الفنية إلى تقرير المخزون خيارات في تثربوتإكس

كيفية الإبلاغ عن خيارات الأسهم على عودتك الضريبية تهدف هذه المادة إلى تقديم معلومات مالية عامة تهدف إلى تثقيف شريحة واسعة من الجمهور أنها لا تعطي شخصية الضرائب والاستثمار والقانونية، أو غيرها من الأعمال والمشورة المهنية. قبل اتخاذ أي إجراء، يجب أن تسعى دائما للحصول على مساعدة من المهني الذي يعرف حالتك الخاصة للحصول على المشورة بشأن الضرائب والاستثمارات الخاصة بك، والقانون، أو أي مسائل تجارية أخرى والمهنية التي تؤثر عليك أندور عملك. تفاصيل العرض الهامة والإفصاحات توربوتاكس أونلينموبيل محاولة ل فريباي عند ملف: يستند توربوتاكس التسعير على الانترنت والمتنقلة على الوضع الضريبي الخاص بك ويختلف حسب المنتج. المطلق صفر 360 الاتحادية (1040EZ1040A) 43 360 الدولة العرض متاح فقط مع توربوتاكس الاتحادية الطبعة الحرة العرض قد تتغير أو تنتهي في أي وقت دون إشعار. يتم تحديد الأسعار الفعلية في وقت الطباعة أو الملف الإلكتروني وتخضع للتغيير دون إشعار. مقارنات التوفير والسعر على أساس الزيادة المتوقعة في الأسعار المتوقعة في مارس. عروض الخصم الخاصة قد لا تكون صالحة للمشتريات في التطبيق المحمول. توربوتاكس الذاتي يعمل إكسنسيفيندر: إكسنسيفيندرتراد متاح على مدار السنة كميزة من قراء العاملين لحسابهم الخاص (متوفر مع توربوتاكس العاملين لحسابهم الخاص، انظر لدكويكيبوكس عرض لحسابهم الخاص مع توربوتاكس الذاتي-إمبلنردكو التفاصيل أدناه). إكسنسيفيندرتراد المتوقع أواخر يناير كانون الثاني (أواخر فبراير لتطبيقات الجوال). إكسنسيفيندرتراد غير متوفرة من داخل توربوتاكس العاملين لحسابهم الخاص للأشخاص الذين يعانون من أنواع معينة من النفقات والمواقف الضريبية بما في ذلك دفع المقاولين أو الموظفين والمكاتب المنزلية أو المركبات الفعلية، والمخزون، والتأمين الصحي لحسابهم الخاص أو التقاعد، واستهلاك الأصول، وبيع الممتلكات أو المركبات، و دخل المزرعة. قد يختلف توفر المعاملات التاريخية للاستيراد من مؤسسة مالية. غير متاح لجميع المؤسسات المالية أو جميع بطاقات الائتمان. قراء العرض الذاتي العمل مع توربوتاكس العاملين لحسابهم الخاص: ملف الخاص بك 2016 توربوتاكس العاملين لحسابهم الخاص العودة عن طريق 41817 وتلقي الاشتراك الخاص بك مجانا للقراء الذاتي العاملين حتى 43018. التنشيط المطلوبة. تسجيل الدخول إلى قراء الذاتي العاملين من قبل 71517 عبر التطبيق المحمول أو في selfemployed. intuitturbotax عنوان البريد الإلكتروني المستخدمة لتفعيل وتسجيل الدخول. يسري العرض فقط على العملاء الجدد الذين يعملون لحسابهم الخاص. انظر قراء لمقارنة الأسعار. عند استخدام توربوتاكس العاملين لحسابهم الخاص لتقديم الضرائب الخاصة بك 2017، سيكون لديك الخيار لتجديد قراء الخاص الاشتراك لحسابهم الخاص. إذا كنت لا تشتري توربوتاكس سيلف-إمبلويد من قبل 41818، سيكون لديك خيار تجديد قراءتك الاشتراك لحسابهم الخاص من قبل 43018 لسنة أخرى في معدل الاشتراك السنوي الحالي ثم. يمكنك إلغاء اشتراكك في أي وقت من داخل قسم فواتير العمل لحسابهم الخاص للقراء. يدفع لنفسه (توربوتاكس الذاتي العاملين): تقديرات على أساس نفقات الأعمال القابلة للخصم محسوبة على معدل دخل ضريبة العمل الذاتي (1537) عن السنة الضريبية 2016. وسوف تختلف النتائج الفعلية على أساس الوضع الضريبي الخاص بك. في أي وقت، في أي مكان: الوصول إلى الإنترنت المطلوبة رسالة القياسية ومعدلات البيانات تنطبق على تحميل واستخدام تطبيقات الجوال. أسرع استرداد ممكن: أسرع استرداد الضرائب مع الملف الإلكتروني وأطر زمنية استرداد الضرائب المباشرة تختلف. دفع ثمن توربوتاكس من رد الأموال الفدرالي: تطبق رسوم خدمة معالجة رد الأموال X. XX على طريقة الدفع هذه. تخضع الأسعار للتغيير دون إشعار مسبق. نصائح توربوتاكس الخبراء، المشورة الضريبية و سمارتلوك: وشملت مع ديلوكس، رئيس الوزراء والعاملين لحسابهم الخاص (عبر الهاتف أو على الشاشة) غير المدرجة مع الاتحادية الطبعة الحرة (ولكن متاحة للشراء مع حزمة زائد). سمارتلوك المساعدة على الشاشة متاح على جهاز كمبيوتر شخصي، كمبيوتر محمول أو التطبيق المحمول توربوتاكس. يوفر خبراء توربوتاكس المشورة العامة، وخدمة العملاء والمشورة مساعدة مساعدة المنتج المقدمة فقط من قبل كباس المعتمدة، وكلاء المسجلين والمحامين الضرائب. يختلف توفر الميزة بحسب الجهاز. النصائح الضريبية الحكومية مجانية. الخدمة، مجال الخبرة، ومستويات الخبرة، وساعات العمل وتوافر تختلف، وتخضع للقيود والتغيير دون إشعار. الوصول إلى الإقرار الضريبي، ومحرراتي والتحليل الخاص بي أمبير ميزات النصي: الوصول إلى جميع الوثائق المتعلقة بالضرائب لدينا في ملف بالنسبة لك هو متاح حتى تقوم بتقديم الإقرار الضريبي 2017 أو من خلال 10312018، أيهما يأتي أولا. قد تختلف الشروط والأحكام وتخضع للتغيير دون إشعار. 1 الأكثر مبيعا البرمجيات الضريبية: استنادا إلى بيانات المبيعات المجمعة لجميع الضرائب السنة 2015 منتجات توربوتاكس. الأكثر شعبية: توربوتاكس ديلوكس هو منتجنا الأكثر شعبية بين المستخدمين توربوتاكس على الانترنت مع الحالات الضريبية أكثر تعقيدا. كومبليتشيك: تندرج تحت حسابات توربوتاكس دقيقة والحد الأقصى استرداد ضمانات. توربوتاكس كدونلواد سوفتوار توربوتاكس كدونلواد المنتجات: السعر يشمل إعداد الضرائب وطباعة الإقرارات الضريبية الاتحادية و مجانا الاتحادية ملف الإلكترونية تصل إلى 5 الإقرارات الضريبية الاتحادية. تطبق رسوم إضافية على الإيداع الإلكتروني إرجاع الدولة. لا تنطبق رسوم الملفات الإلكترونية على عائدات ولاية نيويورك. التوفير ومقارنة الأسعار على أساس الزيادة المتوقعة في الأسعار المتوقع في مارس. الأسعار عرضة للتغيير دون إشعار. أسرع استرداد ممكن: أسرع استرداد الضرائب مع الملف الإلكتروني وأطر زمنية استرداد الضرائب المباشرة تختلف. دفع ثمن توربوتاكس من رد الأموال الفدرالي: تطبق رسوم خدمة معالجة رد الأموال X. XX على طريقة الدفع هذه. تخضع الأسعار للتغيير دون إشعار مسبق. تتوفر هذه الميزة مع منتجات توربوتاكس الفيدرالية باستثناء توربوتاكس بوسينيس. حول لدينا المنتج توربوتاكس الخبراء: خدمة العملاء ودعم المنتج تختلف حسب الوقت من السنة. معلومات عن خبراء الضرائب المعتمدين لدينا: يتم تضمين المشورة الضريبية المباشرة عبر الهاتف مع رسوم رئيس الوزراء والمنزل الأعمال تنطبق على عملاء الأساسية و ديلوكس. النصائح الضريبية الحكومية مجانية. تختلف مستويات الخدمة، ومستويات الخبرة، وساعات العمل والتوافر، وتخضع للتقييد والتغيير دون إشعار مسبق. غير متاح للعملاء توربوتاكس الأعمال. 1 الأكثر مبيعا البرمجيات الضريبية: استنادا إلى بيانات المبيعات المجمعة لجميع الضرائب السنة 2015 منتجات توربوتاكس. استيراد البيانات: يستورد البيانات المالية من الشركات المشاركة. سريعة وقراء استيراد غير متوفر مع توربوتاكس المثبتة على ماك. الواردات من كيكن (2015 وأعلى) وقراء سطح المكتب (2011 وأعلى) على حد سواء ويندوز فقط. سرعة استيراد غير متوفرة ل توربوتاكس الأعمال. كيكن المنتجات التي تقدمها شركة كيكن استيراد كيكن عرضة للتغيير. 12 ضرائب العودة الأخطاء لتجنب مع خيارات الأسهم و إسبس بروس برومبيرغ و لينيت خالفاني النقاط الرئيسية خيارات الأسهم وخطط شراء الأسهم الموظفين جلب القضايا الخاصة بهم إلى الإقرار الضريبي الخاص بك. وتشمل األخطاء الشائعة التي يجب جتنبها احتساب الدخل املزدوج، أو اإلبالغ الخاطئ عن أساس التكلفة، أو سوء تقدير الضرائب على دخل برنامج) إسب (. وتشمل الأخطاء الشائعة الأخرى خبط حساب أمت، والدفع الزائد ل أمت، ونسيان استخدام خسارة رأس المال إلى الأمام. هذا الموسم الضريبي من المحتمل أن يكون مربكا إذا قمت ببيع الأسهم في عام 2016. تنبيه: بالنسبة لمبيعات الأسهم، يجب عليك تقديم مع الإقرار الضريبي الخاص بك إرس نموذج 8949 والجدول D. لتجنب زيادة دفع الضرائب، يكون على بينة من القضايا التي تنطوي على أساس التكلفة عن مبيعات الأسهم المبلغ عنها في نموذج ضريبة الدخل الأمريكية 1099-B. يجب عليك تقديم كل من النموذج 8949 والجدول D عند الإبلاغ عن مبيعات الأسهم في الإقرار الضريبي. بحلول نهاية كانون الثاني (يناير)، كان من المفترض أن تكون قد استلمت نموذج W-2 الخاص ب إرس، كالمعتاد. وسوف تظهر أي دخل العادي نابعة من خيارات الأسهم أو خطط شراء الأسهم الموظف. إذا قمت ببيع أسهم خلال عام 2016، قبل منتصف فبراير سوف الوساطة الخاصة بك نرسل لك نموذج مصلحة الضرائب 1099-B، الذي الوسطاء عادة إعادة صياغة في بيان بديل الخاصة بهم. نموذج 1099-B تقارير مبيعات الأسهم التي أجريت خلال العام. وتتلقى مصلحة الضرائب أيضا هذين النموذجين. أدى توسع المعلومات الواردة في النموذج 1099-B إلى إدخال النموذج 8949، الذي يجب أن تقدمه إلى جانب الجدول D عند الإبلاغ عن مبيعات الأسهم. نموذج 8949 هو المكان الذي قمت بتدوين تفاصيل كل بيع الأسهم، في حين أن الجدول D يجميع مجاميع العمود من هذا النموذج للإبلاغ عن الأرباح والخسائر الرأسمالية على المدى الطويل على المدى الطويل. بالإضافة إلى ذلك، سوف تتلقى أيضا إرس نموذج 3922 إذا قمت بشراء أسهم إسب في عام 2016 و إرس نموذج 3921 إذا كنت تمارس إسو في عام 2016. حيرة بما يجب القيام به مع الخاص بك W-2، المنقحة 1099-B، أو أشكال 3921 و 3922 لا أعرف تماما كيف وأين الإبلاغ عن مبيعات أسهم الشركة في نموذج 8949 والجدول د حتى لو كنت استئجار شخص للتعامل مع الإقرار الضريبي الخاص بك (المتخصصين الضرائب مفيدة)، يمكنك مع ذلك الاستفادة من معرفة بعض الأساسيات الواردة في هذه المقالة حول تقارير ضريبة الدخل عن أسهم الشركة. يقدم مركز الضرائب في هذا الموقع أيضا مخططات مشروحة من النموذج 8949 والجدول D تبين كيفية الإبلاغ عن مبيعات الأسهم على الإقرارات الضريبية. إذا كنت بحاجة إلى الإبلاغ عن الدخل من الأسهم المقيدة أو وحدات الأسهم المقيدة، راجع مقال مصاحب. ما هو الجديد للموسم الضريبي 2017 على الرغم من أن الإصلاح الضريبي من المرجح في عام 2017، فإنه لن يؤثر على العائدات الضريبية الإبلاغ عن 2016 الدخل. ومع ذلك، فمن الجدير بالذكر أنه قبل بضع سنوات، أدخلت مصلحة الضرائب تغييرات كبيرة في التقارير 1099-B شكل لمبيعات الأسهم. وخلقت هذه الارتباكات في تقرير نموذج 8949 عن مبيعات الأسهم المكتسبة من تعويضات الأسهم، وأثارت مخاطر دفع مبالغ زائدة عن الضرائب. وبالنسبة لموسم العائد الضريبي لعام 2017 (الذي يغطي مبيعات الأسهم في عام 2016)، لم تتغير الأشكال والقواعد، على الرغم من أن مخاطر الدفع الزائد لا تزال قائمة. وبفضل مبيعات الأسهم المكتسبة من التعويض عن حقوق الملكية، يظل من المهم فهم قواعد أساس التكلفة المبينة أدناه. أخطاء اإلبالغ عن الضرائب لتجنبها في ما يلي نصائح للتغلب على المزالق الشائعة) انظر أيضا األسئلة الشائعة ذات الصلة حول األخطاء التي تتضمن خيارات األسهم. خطأ رقم 1: المزدوج عد الخيار الدخل لا تدع الخاص بك W-2 رحلة لك. عند ممارسة نكسوس، حتى لو كنت لا تبيع أي سهم، فإن الفرق بين سعر الممارسة والقيمة السوقية العادلة (فمف) من هذه الأسهم تعامل كدخل عادي وتدرج في المربع 1 من النموذج W-2 وفي (انظر الأسئلة الشائعة التي تظهر مخططا توضيحيا للشكل W-2 للمنظمات غير الحكومية الوطنية). بالنسبة إلى إسو، فقط عند إجراء التخلص من الاستبعاد سوف يظهر الدخل على W-2 الخاص بك، ولكن لا يحدث الاستقطاع (انظر الأسئلة الشائعة التي تبين الرسم التوضيحي المشروح للنموذج W-2 لهذا الوضع). لا تصنع الخطأ الباهظ التكلفة للدخل المزدوج. تحدد الشركات أيضا الدخل من منظمة نسو من خلال وضعها في المربع 12 من النموذج W-2، وذلك باستخدام الكود V (غير مطلوب ل إسو، و ستوكسرس مقيدة، أو إسبس المؤهلة الضريبة). عندما تنظر إلى السطر الخاص بالإيرادات الأخرى في النموذج 1040 (الخط 21 في نموذج عام 2016)، لا تخطئ في إدراج المبلغ الموضح في المربع 12 من نموذج W-2 أو أي دخل سبق تضمينه في المربع 1 لتعويض الأسهم . أنت بالفعل بما في ذلك كجزء من الخط 7 من النموذج 1040 (الأجور والرواتب والنصائح، وما إلى ذلك). من شأن ذلك أن يكون مكلفا بشكل مضاعف حساب مزدوج للدخل تنبيه: كما أنه من السهل أن تجعل من نفس الخطأ مع إسبس التي ليست مؤهلة الضرائب. حيث أن التقرير الضريبي W-2 هو نفسه بالنسبة لخيارات الأسهم غير المؤهلة. لمضاعفة التحقق من مقدار التعويضات التي تأتي من الراتب مقابل الخيارات، قارن كعب الدفع في نهاية العام مع W-2 الخاص بك. يجب أن يكشف الفرق بين البيانين عن دخل الخيار. الخطأ رقم 2: الفشل في الإبلاغ عن المبيعات إذا كنت تمارس المنظمات الوطنية لمراقبة الجودة في العام الماضي، فستظهر الضرائب المحتجزة الاتحادية والولائية والضمان الاجتماعي والرعاية الطبية في النموذج W-2. جنبا إلى جنب مع انتشار في ممارسة، والتي سيتم التعامل معها على أنها الدخل العادي. ليس لديك أي حجب على ممارسة إسو أو شراء في إسب مؤهلة الضرائب. بغض النظر عما إذا كنت قد عقدت أو باعت أسهم في ممارسة الرياضة. أيضا، إذا قمت ببيع أسهم خلال السنة الضريبية، يجب أن يرسل الوسيط الخاص بك نموذج الضرائب 1099-B تظهر المبيعات. باستخدام 1099-B، يمكنك الإبلاغ عن نموذج مصلحة الضرائب 8949 والجدول D عائدات المبيعات، جنبا إلى جنب مع غيرها من المعلومات من 1099-B. في حين أن 1099-B يتضمن الآن المزيد من المعلومات مما كان عليه، فإنه لا يظهر الضرائب المحتجزة، ما لم يتم تشغيل النسخ الاحتياطية. تأكد من القيام بهذه التقارير حتى لممارسة غير النقدية التي كل الدخل هو بالفعل على W-2 الخاص بك. تأكد من الإبلاغ عن بيع حتى مع ممارسة غير النقدي فيها كل الدخل هو بالفعل على W-2 الخاص بك، ويبدو أن لديك أي مكاسب إضافية على بيع. في بعض الحالات مع ممارسة غير النقدية، وسوف يكون هناك مكاسب قصيرة الأجل قصيرة أو خسارة، اعتمادا على العمولة. كما هو موضح في القسم التالي، حول أساس الضرائب، فإنك لن تكون الإفراط في الإبلاغ عن دخلك. في حالات خاصة حيث لا يطلب من الوسيط الخاص بك أن يقدم لك نموذج 1099-B لممارسة غير النقدي (انظر التعليمات ذات الصلة) يجب أن لا يزال الإبلاغ عن بيع على نموذج 8949. تنبيه: حتى عندما يكون لديك أي دخل للبيع الخاص بك ما وراء ما يظهر على W-2، يجب عليك الإبلاغ عن البيع في النموذج 8949 والجدول D. إذا كنت لا تستطيع أن تتوقع رسالة من مصلحة الضرائب الأمريكية (انظر التعليمات ذات الصلة). وقد وسعت مصلحة الضرائب هذه التكنولوجيا على مدى السنوات القليلة الماضية، ويمكنها أن تتطابق بسهولة وتقارن وثائق المعلومات المودعة إلكترونيا (مثل النموذج 1099-B) ضد الإقرارات الضريبية المودعة. الخطأ رقم 3: سوء تقدير أساس الضريبة عند بيع أسهمك، فإن سعر البيع (مرة أخرى، بعد العمولات) مطروحا منه أساس التكلفة يساوي أرباحك أو خسائرك الرأسمالية. توضح التقارير المنقحة من 1099 إلى B الأساس الضريبي الخاص بك في المربع 1e (بدلا من الصناديق، قد يستخدم البيان البديل للسماسرة أعمدة بنفس الترقيم). ومع ذلك، قد تكون المعلومات على أساس التكلفة المبلغ عنها إلى مصلحة الضرائب في الإطار 1e من النموذج 1099-B منخفضة جدا، أو قد يكون المربع فارغا. وذلك لأن قواعد الإبلاغ على أساس التكلفة إلزامية فقط للمخزونات التي تم الحصول عليها في عام 2011 وما بعده. وباإلضافة إلى ذلك، بالنسبة للحصص المكتسبة من منح الخيار التي تم تقديمها قبل عام 2014، يمكن للوسطاء أن يدرجوا كجزء من األساس فقط التعويض الذي يتم دفعه عند ممارسة التمارين. وتعزيزا للارتباك المحتمل، تعتبر الأسهم غير المكتسبة من أجل النقد، مثل الأسهم من عملية مبادلة الأسهم، أو ممارسة السندات، أو حصص الأسهم المقيدة، أوراق مالية غير مكشوفة. في النموذج 8949، استخدم دائما أساس التكلفة والعائدات الإجمالية في الاستمارة 1099-B. هذه هي الأرقام التي تستلمها مصلحة الضرائب. في النموذج 8949، استخدم دائما أساس التكلفة والعائدات الإجمالية المبينة في النموذج 1099-B أو البيان البديل المعاد صياغته من الوسيط الخاص بك. تريد الإبلاغ عن الأرقام التي تستلمها مصلحة الضرائب. يرجع الأمر إلى الشركة أو الوسيط أو إرسو إجراء أي تعديلات ضرورية على النموذج 8949. بعض الإصلاحات في الحالات الشائعة: إذا كان أساس التكلفة في المربع 1e من النموذج 1099-B منخفضا جدا، فلا يزال الإبلاغ عنه في العمود (ه). قم بإجراء التعديل المناسب في العمود (g) من النموذج 8949 ووضع العمود B في العمود (f). إذا كان المربع 1e فارغ، يمكنك ببساطة الإبلاغ عن الأساس الصحيح في العمود (ه) من النموذج 8949. إذا كان 1099-B الخاص بك لا يطرح عمولات أو رسوم أخرى من العائدات (على الرغم من أنه ينبغي)، لا تضيف لهم على أساس التكلفة الخاصة بك على نموذج 8949. بدلا من ذلك، ضبط المبلغ في العمود (ز) وإضافة رمز E في العمود (و). تنبيه: يجب عليك الإبلاغ بدقة عن أساس التكلفة الخاصة بك في نموذج 8949، إجراء أي تعديلات المطلوبة، لتجنب التعرض للضريبة مرتين على الدخل المبلغ عنها بالفعل كجزء من التعويض الخاص بك على W-2 الخاص بك. بعض الناس يستخدمون سعر التمرين بشكل غير صحيح كأساس لمنظماتهم الوطنية (نسو) (خطأ مماثل يتربس مع إسبس أيضا). ولكن أساسك في الأسهم هو المبلغ الذي دفعته لممارسة الخيارات (أو شراء إسب الأسهم) بالإضافة إلى مبلغ الدخل المدرجة على W-2 كنتيجة لهذه العملية (أو شراء).كل نوع من طريقة ممارسة يمكن أن تخلق والارتباك الخاص بها مع الإبلاغ عن الأسهم المباعة إما في ممارسة أو في وقت لاحق. على سبيل المثال، مع ممارسة بيع إلى تغطية، إذا كنت تباع فقط بعض الأسهم في ممارسة كنت لا تريد أن تقدم تقريرا عن النموذج 8949 والجدول D أساس التكلفة لجميع الأسهم تمارس. وسيؤدي ذلك إلى فرض ضريبة أكبر بكثير وفقدان رأس المال لهذه الأسهم المباعة. في مركز الضرائب على هذا الموقع، راجع الفيديو العائد الضرائب لدينا وقسم خاص شركة التقارير المالية الأسهم. وقد رسمت الرسوم البيانية من النموذج 8949 والجدول D للإبلاغ عن الحالات التي تنطوي على مبيعات جميع أنواع التعويض الأسهم و إسبس. الخطأ رقم 4: تلوث حساب أمت الخاص بك عن طريق استبعاد إيسوس في بعض الأحيان الناس لا يقولون المحاسبين أو مصلحة الضرائب حول خيارات الأسهم حافز أنهم مارسوا وعقدوا قد يعتقدون أن ممارسة دون بيع هو حدث غير قابل للتغيير. حتى أنها الأرقام بحسن نية أن المحاسب أو مصلحة الضرائب لا تحتاج إلى معرفة. البعض الآخر قد نسوا عن تمارين إسو، خاصة وأن قيمة الأسهم لا تنعكس في W-2s. بدلا من ذلك، قد تعرف جيدا جدا عن الخاص بك المتوقع ضرب أمت على الأرباح الورقية لممارسة السنوات الماضية وعقد. نظرا لعدم وجود مسار ورق W-2، فإنك تتساءل لماذا المحاسب أو مصلحة الضرائب بحاجة إلى معرفة حول التمرين. وقد تكشف عملية المراجعة أن عملية إسو السابقة وعقدها لم تؤخذ في الاعتبار في حساب أمت. المشكلة مع هذا الإغفال هو أنه سيجعل البديل الخاص بك الحد الأدنى حساب الضرائب غير صحيحة. السبب: عند ممارسة إسو ثم عقد الأسهم من خلال السنة التقويمية من التمارين الرياضية، لم يكن لديك الدخل العادي الحالي. بدلا من ذلك، لديك دخل لأغراض أمت. وبالإضافة إلى ذلك، عندما يحين الوقت لبيع الأسهم، يتم الإبلاغ عن ذلك إلى مصلحة الضرائب. وقد تكشف عملية المراجعة أن عملية إسو السابقة وعقدها لم تؤخذ في الاعتبار في حساب أمت. جنبا إلى جنب مع دفع الضرائب مرة أخرى كنت مدينون، ثم دفع الفائدة والعقوبات أيضا. إذا لم تتمكن من الحصول على النقد للضرائب التي تستحق مع عودتك ل أمت، قد ترغب في العمل على خطة الدفع مع مصلحة الضرائب. تنبيه: يتم الإبلاغ عن تمارين إسو في سنة ضريبية معينة على نموذج 3921 في وقت مبكر من العام التالي. هذا النموذج يساعدك على جمع المعلومات للإبلاغ عن مبيعات أسهم إسو على الإقرار الضريبي وتساعد في حساب أمت في التمرين. تتلقى مصلحة الضرائب أيضا نسخة من النموذج، لضمان أن مصلحة الضرائب تعرف عن ممارسة إسو الخاص بك وبالتالي أي أمت الناجمة عن الدخل ممارسة. لمزيد من التفاصيل، راجع المقالة ذات الصلة في مكان آخر على هذا الموقع. و أمت هو في الأساس الدفع المسبق للضريبة على إسو. يتم استخدام نموذج إرس 6251 لتحديد المبلغ، إن وجد، من أمت الخاص بك. الخطأ رقم 5: الإهمال في التحرك إلى الأمام رصيد أمت الخاص بك هو أمت في الأساس الدفع المسبق للضريبة على إسو. يتم استخدام نموذج إرس 6251 لتحديد المبلغ، إن وجد، من أمت الخاص بك. يمكنك الإبلاغ عن ممارسة إسو انتشار على الخط 14. على الرغم من أنه يمكن أن يستغرق وقتا أطول مما كنت ترغب في استرداد المال الذي دفعته، وتحصل على الائتمان ل أمت في السنوات اللاحقة. تحتاج إلى حساب أمت الخاص بك في كل سنة في المستقبل حتى يتم استخدام الائتمان حتى، حتى قبل بيع الأسهم إسو. تقليديا، يقتصر الائتمان كل عام على المبلغ الذي يتجاوز ضريبة الدخل العادية الخاصة بك أمت، ويتم ترحيل أي رصيد غير مستخدم (للحصول على معلومات عن الائتمان الجديد القابل للاسترداد، انظر التنبيه أدناه). بعض الناس ينسون تعديل السنوات السابقة ل أمت وفشل في تحمل الاعتمادات إلى الأمام لاستخدامها في السنوات التي يتجاوز دخلها العادية الدخل أمت. لتجنب هذا الخطأ، انظر إلى الضرائب السابقة ومعرفة ما إذا كان لديك أي ائتمان أمت مؤهل لترحيله إلى هذا العام. إذا كان الأمر كذلك، فإن نموذج إرس 8801 هو المكان الذي ستظهر فيه رصيدك. يتم استخدام نموذج 8801 أيضا لحساب كم من الائتمان أمت، إن وجدت، سيكون قادرا على المضي قدما إلى العام المقبل. يمكنك تحميل النماذج والتعليمات في irs. gov. تنبيه: في ما يسمى الائتمان أمت قابل للاسترداد، للحصول على ائتمانات أمت أكثر من ثلاث سنوات من العمر يمكن أن بدلا من ذلك استرداد ما يصل إلى 50 في السنة من الائتمان غير المستخدمة المتبقية. غير أن هذا الحكم لم يمتد إلى ما بعد السنة الضريبية لعام 2012. (لمزيد من التفاصيل، راجع الأسئلة الشائعة حول ائتمان أمت القابل للاسترداد.) خطأ رقم 6: الدفع عن غير قصد أمت في السنة من بيع إسو القواعد الضريبية التي تنطبق على بيع أسهم إسو بعد دفع أمت حيرة حتى الخبراء. مرة واحدة لديك أمت لمخزون إسو الخاص بك، تحتاج أساسا للحفاظ على مجموعتين من السجلات: واحدة لضريبة الدخل العادية والآخر للحسابات أمت الجارية. يجب عليك القيام بذلك لاستخدام الائتمان بشكل صحيح للحد من الضرائب في المستقبل. إسو الأسهم هو مثال على ما خبراء الضرائب استدعاء الأصول على أساس مزدوج لأنه يحتوي على أساس مختلف لضريبة الدخل العادية والآخر ل أمت. كما يشرح كاي توماس في كتابه الممتاز النظر في خياراتك. إن ربح أو خسارة أمت من بيع ذلك الأصل لن يكون نفس الربح أو الخسارة الضريبية العادية. إذا كنت لا تنبه إلى هذا الوضع قد ينتهي بك الأمر دون داع دفع المزيد من الضرائب مما هو مطلوب. المفتاح لتجنب دفع أو حساب أكثر من أمت مما هو مطلوب لبيع الأسهم إسو الخاص بك هو أيضا أن يقدم (كمبلغ سلبي) الخاص بك تعديل الربح أو الخسارة على الخط 17 من الجزء الأول من نموذج أمت 6251. كما تفعل مع أي بيع الأوراق المالية ، يمكنك الإبلاغ عن بيع الأسهم في نموذج 8949 والجدول D (ولكن أيضا إعداد نسخة أمت التي لم تقم بملف). تعتمد أرباح أو خسائر رأس المال لضريبة دخلك العادية على سعر ممارسة الأسهم وما إذا كان سعر السهم عند البيع أقل من أو يساوي أو يزيد عن سعر ممارسة إسو. سيكون لديك أساس أمت أعلى من أساس الضرائب العادية، كما أنه يشمل انتشار في ممارسة الرياضة. المفتاح لتجنب دفع أو حساب أكثر من أمت مما هو مطلوب لبيع الأسهم إسو الخاص بك هو أيضا أن يقدم (كمبلغ سلبي) الخاص بك تعديل الربح أو الخسارة على الخط 17 من الجزء الأول من نموذج أمت 6251. هذا المبلغ هو الفرق بين الخاص بك وضريبة الدخل العادية، ومكاسب رأس مال شركة أمت. ولكن في بعض الحالات عندما تقوم ببيع الأسهم عند خسارة أمت، يمكن تقييد هذا المبلغ السلبي من خلال الحد السنوي البالغ 3،000 لحد الخسائر الرأسمالية. وتتضمن التعليمات الخاصة بالنموذج 6251 إرس مثالا تفصيليا على حالة فقدان المبيعات هذه. خطأ رقم 7: سوء تقدير الضرائب مع إسبس خطط شراء الأسهم الموظف التي تتوافق مع المادة 423 من قانون الإيرادات الداخلية تسمح لك لشراء الأسهم من خلال الاستقطاعات الرواتب بعد خصم الضرائب بخصم يصل إلى 15 من القيمة السوقية العادلة للشركة. تنبيه: يجب أن لا تشمل الخصم في سنة الشراء إلا إذا كنت أيضا بيع الأسهم في نفس العام. إذا كنت تملك الأسهم لأكثر من سنة واحدة بعد تاريخ الشراء، وبعد أكثر من عامين من بداية فترة العرض، سيكون لديك دخل عادي في سنة البيع يساوي أقل من الربح الفعلي عند البيع أو خصم سعر الشراء في بداية العرض (راجع الأسئلة الشائعة ذات الصلة مع أمثلة على المعاملة الضريبية). بغض النظر عن المدة التي تحتفظ فيها بسهم إسب، فإن الأساس الضريبي هو سعر الشراء بالإضافة إلى أي مبلغ من الدخل الذي تعرفت عليه. الخصم الكامل غير مؤهل للحصول على علاجات الأرباح الرأسمالية حتى إذا كنت تحمل الأسهم الخاصة بك لمدة أطول من سنة واحدة. ولكن بعد الخصم، يتم معاملة جميع المكاسب الإضافية على أنها مكسب رأسمالي طويل الأجل. عندما لا تفي بفترات عقد إيسب، يكون لديك دخل تعويض في سنة البيع يساوي الفارق عند الشراء، أي الفرق بين القيمة السوقية العادلة للسهم في تاريخ الشراء والسعر المخفض الذي دفعته فعلا. وبغض النظر عن المدة التي تحتفظ فيها بالأسهم، فإن أساس الضريبة هو سعر الشراء بالإضافة إلى مبلغ الدخل الذي تعرفت عليه. اعتمادا على الوقت الذي اشتريت فيه الأسهم وكيف يقوم الوسيط الخاص بك بالإبلاغ عن جزء التعويض من الأساس الضريبي الخاص بك على النموذج 1099-B المعدل، قد يكون أساس التكلفة المدرجة في هذا النموذج غير صحيح أو فارغ (انظر مقال آخر لسبب وكيفية التعامل مع التقارير الضريبية ذات الصلة في النموذج 8949). بالنسبة للمبيعات من الأسهم من إسبس التي ليست ضريبة مؤهلة بموجب القسم 423 إيرك، والضرائب. جنبا إلى جنب مع أخطاء الإبلاغ المحتملة، مماثلة لتلك التي ل نسو. لجميع أنواع إسب، راجع قسم إسبس: الضرائب المتقدمة للحصول على تفاصيل وأمثلة، بما في ذلك أسئلة وأجوبة مفيدة على مجموعة من أخطاء إسب الضرائب العائد. تنبيه: بالنسبة ل إسبس المؤهلة للضريبة بموجب القسم 423، يتم الإبلاغ عن المشتريات في سنة ضريبية معينة في النموذج 3922 في وقت مبكر من السنة التالية. هذا النموذج يساعدك على جمع المعلومات للإبلاغ عن مبيعات أسهم إسب على الإقرار الضريبي الخاص بك. لمزيد من التفاصيل، راجع المقالة ذات الصلة في مكان آخر على هذا الموقع. خطأ رقم 8: عدم تتبع تعقب الأسهم إذا كنت تمارس إسو وتقسيم الأسهم قبل أن تبيع، تحتاج إلى التأكد من أن المهنية الضريبية الخاصة بك يعرف عدد الأسهم التي تم منحها مقارنة مع عدد كنت حصلت نتيجة لتقسيم الأسهم . وإلا، قد يفترض المحاسب أن لديك تفضيل أمت أكبر مما تفعله فعليا، وسوف ينتهي بك الأمر في دفع المزيد من الضرائب مما يجب. تؤثر التقسيمات أيضا على أساس الضريبة (وهي ليست تصرفا غير مؤهل)، سواء كانت من إسو أو تمارين نسو، أو شراء إسب، أو تقييد استحقاق الأسهم. على سبيل المثال: الأسهم التي تحتفظ بها كان أساس 100 لكل سهم. مع تقسيم 2 ل -1، لديك ضعف عدد الأسهم، والأساس الخاص بك هو الآن 50 للسهم الواحد. خطأ رقم 9: لا الكتابة قبالة الأوراق المالية لا قيمة لها إذا كنت تعمل لرجال الأعمال التي ذهبت تمثال نصفي، لا ننسى أن تأخذ خسارة من الأسهم شركة لا قيمة لها تماما قد تملكها. من أجل الحصول على الخسارة، يجب أن تكون الشركة على نحو فعال خارج العمل، وكنت غير قادر على أي توقع معقول من أن تكون قادرة على بيع الأسهم الخاصة بك. إذا قمت بشراء الأسهم في هذه الشركة، فإن الخسارة تساوي المبلغ الذي دفعته مقابل أسهمك. يمكنك الإبلاغ عن أمان لا قيمة له في النموذج 8949 والجدول D، ويجب اتباع القواعد المتعلقة بخسائر رأس المال وحمل المبالغ. يمكنك الإبلاغ عن أمان لا قيمة له في النموذج 8949 والجدول D، ويجب اتباع القواعد المتعلقة بخسائر رأس المال وحمل المبالغ. أما بالنسبة للمنظمات غير الحكومية الوطنية، فإن قيمة السهم في تاريخ التمرين (أي سعر التمرين زائد الدخل المعترف به على أساس الفارق) تمثل أساسك. بطبيعة الحال، عوائدك هي صفر. أنت لا تحصل على شطب أي الدخل الذي سبق أن ذكرت أو الضرائب التي دفعتها في الحصول على الأسهم. وعادة ما تكون المعاملة الضريبية هي نفسها عندما يتسبب الغش في الأوراق المالية في خسارة السهم لجميع أو معظم قيمته، كما هو موضح في الأسئلة الشائعة حول هذا الموضوع. يجب أن يتم شطب الأسهم لا قيمة لها في السنة يصبح لا قيمة لها، وتاريخ البيع الذي وضعته في نموذج 8949 والجدول D هو اليوم الأخير من السنة الضريبية ذات الصلة. وإلا، ستحتاج إلى تعديل إقراراتك الضريبية لاستخدام وريتوف. لديك سبع سنوات لتعديل عودتك للأوراق المالية لا قيمة لها، وليس ثلاثة المعتادة. خطأ رقم 10: فشل في الاستفادة من أقسام ضريبة الضرائب الخاصة فمن السهل أن تفوت تماما الفواصل الضريبية القانونية، وخاصة بالنسبة للأشخاص الذين لديهم خيارات ومؤسسي الأسهم. القسم 1202 والقسم 1045 من قانون الإيرادات الداخلية هي ذات صلة خاصة للمؤسسين والعاملين مع الأسهم في الشركات الناشئة. إذا كانت شركتك تعتبر رسميا شركة تجارية صغيرة مؤهلة بموجب القسم 1202، يمكنك استبعاد الربح من بيع الأسهم الخاصة بك تصل إلى 10 مليون دولار، أو 10 أضعاف المعدل المعدل لهذا المخزون، إذا كنت قد عقدت لأكثر من خمسة سنوات. وبالنسبة لمخزون الأعمال الصغيرة المؤهل الذي تم شراؤه منذ 27 سبتمبر 2010، يمكن استبعاد 100 من المكاسب من ضريبة أرباح رأس المال (0 معدل) وإغفالها من حساب أمت (قبل ذلك، كان المبلغ المستبعد 50). بعد سلسلة من التمديدات، أصبح قانون حماية الأمريكيين من الضرائب (باث) لعام 2015، الذي تم سنه قرب نهاية عام 2015، دائم هذه المعاملة الضريبية الخاصة لأسهم كيو إس بي التي تم الحصول عليها بعد 27 سبتمبر 2010. ويمكن لحامل المؤهلين الأسهم الصغيرة الأعمال التجارية ، بدلا من ذلك، تجاوز (بدون ضرائب) أي مكسب في الأعمال التجارية الصغيرة المؤهلة آخر في غضون 60 يوما من البيع. ومع ذلك، كن حذرا حول أي ما يسمى الملاجئ الضريبية للدخل الخيار. في كثير من الأحيان ما يبدو جيدا جدا ليكون صحيحا يلفت انتباه مصلحة الضرائب، ويمكن أن تخضع لك لسداد الضرائب والعقوبات. خطأ رقم 11: تطرق الرياضيات وننسى حول خسارة رأس المال كاري فورواردز إذا كنت قد تمكنت من تجنب هذه الأخطاء العشرة الأولى: التهاني. معظم العمل الشاق هو وراءك. هذا الخطأ التالي هو الذي يؤثر على جميع دافعي الضرائب، ولا سيما أولئك الذين يكملون إقراراتهم الضريبية يدويا. قد يبدو غريبا، ولكن العديد من الأخطاء هي رياضية بحتة. ابحث عن المناطق حيث من السهل خصوصا أن يخطئ: الجمع والطرح بشكل صحيح، بما في ذلك أي مكاسب وخسائر رأس المال التي يتم خصمها على الجدول D حساب النسب المئوية بالطريقة الصحيحة ننظر إلى السطر الأيمن على جدول الضرائب عند تحديد مبلغ الضرائب المستحقة تذكر استخدام أي خسارة رأس المال المرحل من العام الماضي، أولا للحد من أرباح رأس المال الخاص بك ومن ثم تصل إلى 3000 من الدخل العادي. حتى إذا تم إعداد عودتك من قبل أخصائي الضرائب، وقضاء بضع لحظات اضافية للتحقق من ذلك للانزلاق المنبثقة. تأكد من طرح أسئلة حول أي شيء لا معنى لك. الخطأ رقم 12: الأخطاء الميكانيكية لا رحلة حتى على أخطاء الإهمال بسيطة التي يمكن أن تؤخر تجهيز الإقرار الضريبي الخاص بك وتخضع لك العقوبات إرس. حتى إذا تم إعداد عودتك من قبل أخصائي الضرائب، وقضاء بضع لحظات اضافية للتحقق من ذلك للانزلاق المنبثقة. تأكد من طرح أسئلة حول أي شيء لا معنى لك. برنامج الضرائب، ويسأل خبراء الإبلاغ عن الضرائب لمراجعة عودتك، يمكن أن تقلل من العديد من الأخطاء. وتقول مصلحة الضرائب إن العائدات المودعة إلكترونيا لديها نسبة خطأ أقل من 1 مقارنة بمعدل خطأ قدره 20 في المودعات اليدوية. يتم تحديث خدمات الملفات الإلكترونية إرس و فري فيل بانتظام للتغييرات في قانون الضرائب. ولكن حتى الإيداع الإلكتروني لن تعتقل أشياء مثل أرقام الضمان الاجتماعي المنقولة (يجب أن تتطابق أسماء العائدات مع أرقام الضمان الاجتماعي في قاعدة بيانات إدارة الضمان الاجتماعي). تمديدات الإيداع لمدة ستة أشهر. بالنسبة إلى الإقرارات الضريبية المعقدة بشكل مفرط، أو إذا كنت بحاجة إلى وقت إضافي، فقد جعلت مصلحة الضرائب الأمريكية من الأسهل الحصول على تمديد للإيداع لمدة ستة أشهر مع النموذج 4868 (راجع الأسئلة الشائعة ذات الصلة التي لا يزال يتعين عليك دفع أية ضرائب مستحقة عليك بحلول الموعد النهائي العادي) . حتى عندما لا يمكنك دفع ما مدين لك، قد ترغب في ملف على الأقل، كعقوبة على الإيداع في وقت متأخر هو أكبر بكثير من عقوبة تأخير المدفوعات. تشيدول D لا يمكن أن تعلق على أشكال 1040EZ أو 1040A. إرس أشكال 1040EZ و 1040 A لا تسمح مرفق الجدول D. إذا كنت قد بيعت الأسهم خلال السنة الضريبية، سوف تحتاج إلى تقديم نموذج 1040 إرس. حذار من الحيل البريد الإلكتروني. أصدرت مصلحة الضرائب الأمريكية تحذيرات حول عمليات الاحتيال عبر البريد الإلكتروني التي تتضمن استرداد الضرائب. لا تتطلب عمليات رد الأموال (كما تشير العديد من عمليات الخداع هذه) نموذجا مستقلا لمصلحة الضرائب. في الواقع، مصلحة الضرائب أبدا يرسل دافعي الضرائب البريد الإلكتروني غير المرغوب فيها ولا يطلب منهم للحصول على معلومات شخصية ومالية مفصلة عن طريق البريد الإلكتروني. حالة رد الأموال. على موقعها الإلكتروني، مصلحة الضرائب لديها أداة يمكن أن تعطي دافعي الضرائب معلومات عن حالة استردادها (ويرز بلدي استرداد). مع إرجاع إلكترونيا، تتوفر المعلومات بعد 72 ساعة من تأكيد إرس استلام. إذا قمت بتقديم عائد ورقي، تتوفر المعلومات بعد ثلاثة أو أربعة أسابيع من تقديم الطلب. بروس برومبيرغ هو رئيس تحرير مايستوبتيونس. لينيت خالفاني هو الرئيس التنفيذي لشركة ثيمونيكوتش وكان سابقا مراسل ل وول ستريت جورنال و نبك. شارك هذا المقال: خيارات الأسهم الحافزة يستخدم بعض أصحاب العمل خيارات الأسهم الحافزة (إيسوز) كوسيلة لجذب الموظفين والاحتفاظ بهم. في حين أن إسو يمكن أن توفر فرصة قيمة للمشاركة في نمو شركتك والأرباح، وهناك آثار الضرائب يجب أن تكون على بينة من. حسنا تساعدك على فهم إسو وملء لكم في على الجداول الزمنية الهامة التي تؤثر على المسؤولية الضريبية الخاصة بك، حتى تتمكن من تحسين قيمة إسو الخاص بك. ما هي خيارات الأسهم الحافزة يمنحك خيار الأسهم الحق في شراء عدد معين من أسهم الأسهم بسعر ثابت. هناك نوعان من خيارات الأسهم خيارات الخيارات المالية (إسو) وخيارات الأسهم غير المؤهلين (نسوس) مداش ويتم التعامل معها بشكل مختلف جدا لأغراض الضرائب. في معظم الحالات، توفر خيارات الأسهم حافز معاملة ضريبية أكثر ملاءمة من خيارات الأسهم غير المؤهلين. إذا تم منحك خيارات الأسهم، فتأكد من معرفة نوع الخيارات التي تلقيتها. إذا لم تكن متأكدا، قم بإلقاء نظرة على اتفاق الخيار الخاص بك أو اسأل صاحب العمل. وينبغي تحديد نوع الخيارات بوضوح في الاتفاق. لماذا خيارات الأسهم حافز أكثر ملاءمة الضرائب من الحكمة عند ممارسة خيارات الأسهم حافز، يمكنك شراء الأسهم بسعر محدد مسبقا، والتي يمكن أن تكون أقل بكثير من القيمة السوقية الفعلية. ميزة إسو هو لم يكن لديك للإبلاغ عن الدخل عندما تتلقى منحة خيار الأسهم أو عند ممارسة هذا الخيار. لا تبلغ عن الدخل الخاضع للضريبة إلا عند بيع السهم. واعتمادا على المدة التي تملك فيها الأسهم، يمكن فرض ضريبة على هذا الدخل عند معدلات ربح رأس المال التي تتراوح بين 0 في المائة و 23.8 في المائة (بالنسبة للمبيعات في عام 2016). مع إسو، الضرائب الخاصة بك تعتمد على تواريخ المعاملات (وهذا هو، عند ممارسة خيارات لشراء الأسهم وعند بيع الأسهم). ومن المعروف أن كسر السعر بين سعر المنحة تدفعه والقيمة السوقية العادلة في اليوم الذي تمارس الخيارات لشراء الأسهم كعنصر الصفقة. هناك مصيدة مع خيارات الأسهم الحوافز، ومع ذلك: عليك أن تبلغ عن عنصر المساومة كالتعويض الخاضع للضريبة عن الحد الأدنى من الضرائب (أمت) أغراض في السنة التي تمارس الخيارات (إلا إذا كنت تبيع الأسهم في نفس العام). حسنا شرح المزيد عن أمت في وقت لاحق. مع خيارات الأسهم غير المؤهلة، يجب عليك الإبلاغ عن كسر السعر كالتعويض الخاضع للضريبة في السنة التي تمارس الخيارات الخاصة بك، والضريبة على معدل ضريبة الدخل العادية، والتي في عام 2016 يمكن أن تتراوح من 10 في المئة إلى 35 في المئة. كيف تؤثر المعاملات على الضرائب الخاصة بك الحوافز الأسهم المعاملات الخيار تقع في خمس فئات ممكنة، كل منها قد تحصل على ضريبة مختلفة قليلا. مع إسو، يمكنك: ممارسة الخيار لشراء الأسهم والاحتفاظ بها. ممارسة خيار لشراء الأسهم، ثم بيعها في أي وقت خلال نفس العام. قم بممارسة خيار شراء الأسهم وبيعها بعد أقل من 12 شهرا، ولكن خلال السنة التقويمية التالية. بيع أسهم سنة واحدة على الأقل وبعد يوم واحد من شرائها، ولكن أقل من عامين منذ تاريخ المنحة الأصلي. بيع الأسهم سنة واحدة على الأقل وبعد يوم واحد من شرائها، وسنتين على الأقل منذ تاريخ المنح الأصلي. كل معاملة لها آثار ضريبية مختلفة. الأولى والأخيرة هي الأكثر ملاءمة. يحدد الوقت الذي تبيع فيه كيفية فرض الضرائب على العائدات. إذا كنت تستطيع الانتظار لمدة عام على الأقل وبعد يوم واحد من شراء الأسهم، وبعد سنتين على الأقل من منحك خيار بيع الأسهم (كما هو موضح في البند 5 أعلاه)، يتم معاملة أي ربح من البيع على أنه مكسب رأس المال على المدى الطويل، لذلك يتم فرض ضرائب بمعدل أقل من الدخل العادي الخاص بك. (الربح الخاص بك هو الفرق بين سعر الصفقة التي تدفعها للسهم، وسعر السوق الذي تبيعه ل.) هذا هو العلاج الضريبي الأكثر ملاءمة لأن الأرباح الرأسمالية طويلة الأجل المعترف بها في 2016 تخضع للضريبة بحد أقصى 15 في المئة (أو 0 في المائة إذا كنت في 10 في المائة أو 15 في المائة من فئات ضريبة الدخل) مقارنة بمعدلات ضريبة الدخل العادية التي قد تصل إلى 35 في المائة. بعد عام 2016 قد تتغير معدلات الضرائب اعتمادا على ما يفعله الكونغرس. وتسمى المبيعات التي تفي بهذه المهل الزمنية التي تبلغ مدتها سنة واحدة وسنتين بالحد الأقصى للتخفيضات، نظرا لأنها مؤهلة للحصول على معاملة ضريبية مواتية. لا يتم الإبلاغ عن أي تعويض لك في النموذج W-2، لذلك لم يكن لديك لدفع الضرائب على الصفقة والدخل العادي بمعدل الضريبة العادية الخاصة بك. الفئة 5 هي أيضا التصرف المؤهل. الآن إذا كنت تبيع الأسهم قبل أن تستوفي معايير معاملة الأرباح الرأسمالية المواتية، فإن المبيعات تعتبر شروطا للتخفيضات، وقد ينتهي بك الأمر إلى دفع ضرائب على جزء من عائدات البيع وفقا لمعدل ضريبة الدخل العادي الخاص بك، والذي في عام 2016 يمكن أن تصل إلى 39.6 في المئة. عند بيع الأسهم سنتين أو أقل من تاريخ الطرح، والمعروف باسم تاريخ الشراء، فإن الصفقة هي التخلص من الأهلية. أو إذا قمت ببيع الأسهم سنة واحدة أو أقل من تاريخ الشراء، أي عندما تقوم بشراء السهم، يعتبر هذا أيضا تصرفا غير مؤهل. في كلتا الحالتين، يجب الإبلاغ عن التعويض في النموذج W-2 الخاص بك. المبلغ المبلغ عنه هو عنصر الصفقة، وهو الفرق بين ما دفعته للسهم وقيمته السوقية العادلة في اليوم الذي اشتريته. ولكن إذا كان عنصر صفقة الخاص بك هو أكثر من المكسب الفعلي الخاص بك من بيع الأسهم، ثم تقرير كمبلغ التعويض عن المكسب الفعلي. ويدفع التعويض المبلغ عنه كدخل عادي. (الفئات 2 و 3 و 4 المشار إليها أعلاه هي عدم أهلية التصرف.) 1. ممارسة الخيار لشراء الأسهم والاحتفاظ بها عنصر الصفقة هو الفرق بين سعر التمرين وسعر السوق في اليوم الذي تمارس الخيارات وشراء (45 - 20 25 x 100 سهم 2،500). يجب أن يتم تضمين هذا المبلغ بالفعل في إجمالي الأجور المبلغ عنها في الإطار 1 من نموذج W-2 لعام 2016 لأن هذا البيع غير مؤهل (بمعنى أنك غير مؤهل من أخذه ككسب رأسمالي ويتم فرض ضرائب على معدل أرباح رأس المال الأقل لأنك بيع الأسهم أقل من عام بعد ممارسة الخيار). إذا لم يتم تضمين هذا المبلغ في المربع 1 من النموذج W-2، قم بإضافته إلى المبلغ الذي تبلغ عنه في نموذج 1040، السطر 7. قم بالإبلاغ عن البيع في جدول 2016 د، الجزء الأول كبيع قصير الأجل. البيع على المدى القصير لأنه لم يمر أكثر من سنة واحدة بين التاريخ الذي حصل على المخزون الفعلي والتاريخ الذي باعته. لأغراض إعداد التقارير على الجدول (د): التاريخ الذي تم الحصول عليه هو 6302016 التاريخ المباع هو أيضا 6302016 أساس التكلفة هو 4،500.هذا هو السعر الفعلي المدفوع للسهم الواحد عدد الأسهم (20 × 100 2000)، بالإضافة إلى أي مبالغ تم تسجيلها كتعويض الدخل على إقراراتك الضريبية لعام 2016 (2،500) سعر البيع هو 4،500 (45 × 100 سهم). يجب أن يتطابق هذا مع المبلغ الإجمالي الموضح في نموذج 1099-B الذي تتلقاه من وسيطك بعد نهاية العام. أنت في نهاية المطاف الإبلاغ عن أي ربح أو خسارة على بيع الأسهم الصفقة نفسها، ولكن سيتم فرض الضريبة على الربح الإجمالي 2،500 بمعدل الضريبة العادية الخاصة بك. لأنك تمارس الخيارات وبيعت الأسهم في نفس العام، لا تحتاج إلى إجراء تعديل لأغراض بديلة الحد الأدنى للضريبة. 3. بيع الأسهم في السنة التقويمية المقبلة ولكن بعد أقل من 12 شهرا بعد شرائها سعر السوق على 123114 عدد الأسهم الربح الفعلي من البيع على عكس المثال السابق، يتم احتساب التعويض على أنه أقل من عنصر الصفقة أو المكسب الفعلي من بيع الأسهم، لأن سعر السوق في يوم البيع هو أقل من ذلك في اليوم الذي مارس الخيار الخاص بك. عنصر الصفقة، أي الفرق بين سعر التمرين وسعر السوق في اليوم الذي مارست فيه الخيارات وشراء الأسهم (45 - 20 25 × 100 سهم 2،500) المكاسب الفعلية من بيع الأسهم (30 - 20 10 x 100 سهم 1،000). في هذا المثال، يقتصر المبلغ الذي يعتبر تعويضا على 1000، مكاسبك الفعلية عند بيع الأسهم، على الرغم من أن صفقة الصفقة (2،500) أعلى. قد يتم إدراج 1،000 في إجمالي الأجور المبينة في الإطار 1 من نموذج W-2 الخاص بك لعام 2016 من صاحب العمل لأن هذا بيع غير مؤهل، وهذا يعني أنه غير مؤهل للعلاج ككسب رأسمالي (بمعدلات أرباح رأس المال الأقل) . إذا لم يتم تضمين المبلغ 1،000 في المربع 1 من نموذج W-2 الخاص بك لعام 2016، يجب عليك إضافته إلى المبلغ الذي تبلغ عنه كإيرادات التعويضات في السطر 7 من نموذج 1040 لعام 2016. لكي تخضع للضريبة فقط على أقل من (2،500 مقابل 1000 في مثالنا)، لا يمكن أن يكون البيع أي مما يلي: بيع غسل: إذا كنت إعادة شراء أسهم في نفس الشركة (مثل من خلال خطة شراء الأسهم الموظف) في غضون 30 يوما قبل أو بعد بيع الأسهم التي تم الحصول عليها من ممارسة الخيار، وبعض أو كل من بيع يعتبر غسل بيع. لن يسمح لك بالإبلاغ عن حساب أقل كدخل للأسهم المباعة في عملية بيع غسل. يجب عليك الإبلاغ عن كامل 2500 كإيرادات. بيع إلى طرف ذي صلة: إذا كنت تبيع الأسهم لطرف ذي صلة (أحد أفراد عائلتك، أو شراكة أو شركة تمتلك فيها أكثر من 50٪ من الفائدة)، فيجب عليك الإبلاغ عن كامل مبلغ 2500 كدخل. هدية: إذا أعطيت السهم لفرد أو مؤسسة خيرية، بدلا من بيع الأسهم، يجب عليك الإبلاغ عن كامل 2500 كدخل. الإبلاغ عن بيع على 2016 الجدول D، الجزء الأول، كبيع على المدى القصير. نظرها على المدى القصير لأن أقل من سنة واحدة مرت بين التاريخ الذي حصلت على الأسهم والتاريخ الذي باعته. لأغراض إعداد التقارير على الجدول D: التاريخ الذي تم الحصول عليه هو 12312015 تاريخ البيع هو 6152016 سعر البيع هو 3000. هذا هو السعر في تاريخ البيع (30) ضعف عدد الأسهم المباعة (100). يجب الإبلاغ عن هذا المبلغ على أنه المبلغ الإجمالي على نموذج 1099-B لعام 2016 الذي ستحصل عليه من الوسيط الذي تعامل مع البيع. ويبلغ أساس التكلفة 000 3. هذا هو السعر الفعلي المدفوع للسهم الواحد عدد الأسهم (20 × 100 2000) بالإضافة إلى مبلغ التعويض المبلغ عنها في الخاص بك 2016 نموذج 1040 (1،000). ويكون الكسب الناتج صفر. لأن هذا البيع لم يحدث في نفس العام الذي مارست فيه الخيارات، عليك إجراء تعديل على أمت. عندما كنت قد اشتريت في الأصل الأسهم، يجب أن يكون قد ذكرت تعديل الدخل لأغراض أمت في تلك السنة. معرفة ما إذا كان هذا هو الحال من خلال النظر في نموذج 6251 (البديل الحد الأدنى للضريبة) للسنة التي قمت بشراء الأسهم. في مثالنا، كان المبلغ الذي كان ينبغي الإبلاغ عنه في نموذج 6251 الخاص بك لعام 2016 هو عنصر الصفقة (45-20) 25 ضعف عدد الأسهم (100)، أي ما يعادل 2500. 4. بيع الأسهم سنة واحدة على الأقل وبعد يوم من الشراء، ولكن بعد أقل من عامين من تاريخ المنحة يتم احتساب عنصر الصفقة على أنه الفرق بين سعر ممارسة وسعر السوق في اليوم الذي تمارس الخيارات وشراء (45 - 20 25 x 100 سهم 2،500). يجب أن يدرج هذا المبلغ في إجمالي الأجور المبينة في الإطار 1 من نموذج W-2 لعام 2016 من صاحب العمل لأن هذا هو بيع غير مؤهل (بمعنى أن مكاسبك غير مؤهلة للحصول على معاملة أرباح رأس المال التي تكون المعدلات فيها أقل من العادية الدخل في عام 2016). إذا لم يتم تضمين هذا المبلغ في المربع 1 من النموذج W-2، فلا يزال يتعين عليك إضافته إلى مبلغ دخل التعويض الذي تبلغ عنه في نموذج 1040، السطر 7. يجب عليك أيضا الإبلاغ عن بيع السهم في عام 2016 الجدول د، الجزء الثاني كبيع طويل الأجل. هو على المدى الطويل لأن أكثر من سنة واحدة مرت بين التاريخ الذي حصلت على الأسهم والتاريخ الذي باعته. لأغراض إعداد التقارير على الجدول D: تاريخ الشراء هو 02012015 تاريخ البيع هو 6152016 سعر البيع هو 8،490. هذا هو السعر في تاريخ البيع (85) ضعف عدد الأسهم المباعة (100)، أو 8،500. ثم نطرح العمولات المدفوعة على البيع (في هذا المثال 10)، مما أدى إلى 8،490. يجب الإبلاغ عن هذا المبلغ على أنه المبلغ الإجمالي على نموذج 1099-B لعام 2016 الذي ستحصل عليه من الوسيط الذي تعامل مع البيع. ويبلغ أساس التكلفة 500 4. هذا هو السعر الفعلي المدفوع للسهم الواحد عدد الأسهم (20 × 100 2000) بالإضافة إلى دخل التعويض المبلغ عنها في الخاص بك 2016 نموذج 1040 (2،500). بلغ الربح الناتج 3،990 (8،490 - 4،500 3،990). لأن هذا البيع لم يحدث في نفس العام الذي مارست فيه الخيارات، عليك إجراء تعديل على أمت. عندما كنت قد اشتريت في الأصل الأسهم، يجب أن يكون قد ذكرت تعديل الدخل لأغراض أمت في تلك السنة. معرفة ما إذا كان هذا هو الحال من خلال النظر في نموذج 6251 (البديل الحد الأدنى للضريبة) للسنة التي قمت بشراء الأسهم. في مثالنا، كان المبلغ الذي كان ينبغي الإبلاغ عنه في نموذج 6251 الخاص بك لعام 2016 هو عنصر الصفقة (45-20) 25 ضعف عدد الأسهم (100)، أي ما يعادل 2500. لذلك ماذا تفعل هذا العام سيكون لديك لتقرير تعديل آخر على الخاص بك 2016 نموذج 6251. نوضح كيف يمكنك حساب تعديل أمت الخاص بك في القسم يسمى الإبلاغ عن خيار الحوافز خيار تعديل للحد الأدنى البديل الضرائب أدناه. 5. بيع أسهم سنة واحدة على الأقل وبعد يوم واحد من شرائها وبعد سنتين على الأقل من تاريخ المنحة سعر السوق في 02012014 عمولات مدفوعة للبيع عدد الأسهم هذا البيع هو بيع مؤهل، لأن أكثر من عامين مرت بين المنحة تاريخ وتاريخ البيع، وأكثر من سنة واحدة بين تاريخ التمرين وتاريخ البيع. ولأن هذا البيع مؤهل، فإن نموذج W-2 لعام 2016 الذي تتلقاه من صاحب العمل لن يبلغ عن أي مبلغ تعويض عن هذا البيع. الإبلاغ عن بيع على الخاص بك 2016 الجدول D، الجزء الثاني كبيع على المدى الطويل. هو طويل الأجل لأن أكثر من سنة واحدة مرت بين تاريخ كنت حصلت على الأسهم والتاريخ الذي باعته. لأغراض إعداد التقارير على الجدول D: تاريخ الحصول عليها هو 02012015 تاريخ البيع هو 06152016 سعر البيع هو 8،490. هذا هو السعر في تاريخ البيع (85) ضعف عدد الأسهم المباعة (100)، أو 8،500. ثم نطرح أي عمولات مدفوعة على البيع (في هذا المثال 10)، مما أدى إلى 8،490. يجب الإبلاغ عن هذا المبلغ على أنه المبلغ الإجمالي على نموذج 1099-B لعام 2016 الذي ستحصل عليه من الوسيط الذي تعامل مع البيع. ويبلغ أساس التكلفة 000 2. هذا هو السعر الفعلي المدفوع للسهم الواحد عدد الأسهم (20 × 100 2000). والمكسب طويل الأجل هو الفرق البالغ 6،490 (8،490 - 2،000 6،490). لأن هذا البيع وممارسة الخيارات لم تحدث في نفس العام، يجب إجراء تعديل ل أمت. عندما كنت قد اشتريت في الأصل الأسهم، يجب أن يكون قد ذكرت تعديل الدخل لأغراض أمت في تلك السنة. معرفة ما إذا كان هذا هو الحال من خلال النظر في نموذج 6251 (البديل الحد الأدنى للضريبة) للسنة التي قمت بشراء الأسهم. في مثالنا، كان المبلغ الذي كان ينبغي الإبلاغ عنه في نموذج 6251 الخاص بك لعام 2016 هو عنصر الصفقة (45-20) 25 ضعف عدد الأسهم (100)، أي ما يعادل 2500. لذلك ماذا تفعل هذا العام حسنا شرح كيفية حساب تعديل أمت الخاص بك في القسم أدناه. الإبلاغ عن خيار حافز الأسهم تعديل الحد الأدنى البديل الضرائب إذا كنت تشتري وعقد، وسوف تبلغ عنصر الصفقة كإيرادات للأغراض البديلة الحد الأدنى للضريبة. قم بالإبلاغ عن هذا المبلغ في الاستمارة 6251: الحد الأدنى للضريبة البديلة للسنة التي تمارس فيها إسو. وعند بيع الأسهم في سنة لاحقة، يجب عليك الإبلاغ عن تعديل آخر في النموذج 6251 لسنة البيع. ولكن ما هو التعديل الذي يجب الإبلاغ عنه تتم إضافة تعديل نموذج 6251 سنة البيع إلى أساس تكلفة الأسهم لأغراض بديلة الحد الأدنى للضريبة (ولكن ليس لأغراض الضرائب العادية). لذلك، في المثال 5، بدلا من استخدام أساس التكلفة من 2000 ل أمت، ينبغي استخدام أساس التكلفة من 500 4 (2،000 بالإضافة إلى 2،500 من تعديل أمت من سنة التمرين). ويؤدي ذلك إلى تحقيق ربح قدره 990 3 أغراض أمت من البيع، وهو ما يختلف عن المكسب الضريبي المنتظم البالغ 690 6 فردا من 500 2 بالضبط. هذا هو كل شيء معقد جدا ويترك أفضل لبرنامج إعداد الضرائب مثل توربوتاكس. اعتمادات أمت غیر المستخدمة في السنة التي تمارس فیھا خیارات حوافز، فإن الفرق بین القیمة السوقیة للسھم في تاریخ التمرین وسعر التمرین یحسب کإیرادات بموجب قواعد أمت، والتي یمکن أن تؤدي إلی إلتزام أمت. ومع ذلك، سوف تكسب عموما الائتمان أمت في ذلك العام. يمكنك استخدام الرصيد لخفض فاتورة الضرائب في السنوات اللاحقة. ومع ذلك، هناك قيود على متى يمكنك استخدام الائتمان أمت. في بعض الحالات، لا يمكن استخدام ائتمانات أمت لعدة سنوات. ولحسن الحظ، فإن التغيير الصديق لدافعي الضرائب في عام 2008 يسمح للأفراد الذين لديهم ائتمانات أمت غير المستخدمة التي يزيد عمرها عن ثلاث سنوات (ما يطلق عليه ائتمانات أمت غير المستخدمة على المدى الطويل) من أجل صرفها. وبالنسبة للسنة الضريبية 2016، تلك التي اكتسبت في سنوات ما قبل 2007. يمكن لدافعي الضرائب الذين لديهم اعتمادات طويلة الأجل غير مستخدمة من سنوات ما قبل 2007 جمع ما لا يقل عن نصف مبالغ الائتمان الخاصة بهم عن طريق إيداع عوائد عام 2016، والباقي يمكن جمعها عن طريق تقديم عوائد 2016.للتعرف على كمية الاعتمادات غير المستخدمة أمت التي يمكن أن تكون التي تم جمعها بموجب هذه القاعدة، ملء نموذج 8801 (الائتمان عن السنة السابقة الحد الأدنى للضريبة). النظر في الصورة بأكملها من المهم أن نلقي نظرة على الصورة الكاملة لأرباح رأس المال والخسائر الخاصة بك لأغراض أمت عند بيع الأسهم التي قمت بشرائها من خلال ممارسة خيارات الأسهم حافز. إذا كان السوق يتحول لك بعد أن كنت قد مارس خياراتك والقيمة الحالية للمخزون الخاص بك هو الآن أقل من ما دفعته، هل يمكن أن تكون لا تزال تخضع للحد الأدنى البديل الضرائب. طريقة واحدة حول هذا هو لبيع الأسهم في نفس العام الذي قمت بشرائه، وخلق التصرف كوتديسكاليفينجكوت. وبهذه الطريقة لن تكون خاضعة ل أمت، ولكن سوف تخضع لضريبة منتظمة على الفرق بين السعر ممارسة الخيار الخاص وسعر البيع. على سبيل المثال، افترض أنك مارست خيارات في 3 سهم في يوم كان السهم يباع فيه 33، وانخفضت قيمة السهم لاحقا إلى 25. إذا قمت ببيع الأسهم عند 25 قبل نهاية العام، فسيتم فرض ضريبة عليك عند ومعدلات ضريبة الدخل العادية على 22 سهم للسهم الواحد (25-3) ولا تخضع لأي مخاوف متعلقة بمجموعة أمت. ولكن إذا كنت التمسك السهم، وكنت ضرائب على أغراض أمت في السنة التي تمارس الخيار على الربح الوهمية من 30 شاريمداشث الفرق بين سعر ممارسة الخيار وسعر السوق في اليوم الذي اشتريت أسهم - حتى لو انخفض سعر السوق الفعلي لأسهمك بعد ذلك التاريخ. قد يكون من المستصوب التشاور مع أخصائي الضرائب قبل إجراء أي معاملات تنطوي على أسهم إسو. يوفر توربوتاكس بريمير إديتيون مساعدة إضافية مع الاستثمارات، حتى تتمكن من تتبع وحساب المكاسب الخاصة بك و ستوسمداشاند حسابات توربوتاكس مضمونة دقيقة. كلمة تحذير ليس مطلوبا من صاحب العمل حجب ضريبة الدخل عند ممارسة خيار أسهم الحوافز نظرا لعدم وجود ضريبة مستحقة (بموجب النظام الضريبي العادي) حتى تقوم ببيع الأسهم. على الرغم من عدم حجب أي ضريبة عند ممارسة إسو، قد تستحق الضريبة لاحقا عند بيع الأسهم، كما هو موضح في الأمثلة في هذه المقالة. تأكد من التخطيط للعواقب الضريبية عند النظر في عواقب بيع الأسهم. من الأسهم والسندات لإيرادات الإيجار، توربوتاكس رئيس الوزراء يساعدك على الحصول على الضرائب الخاصة بك القيام به الحق فقط 79.99 54.99 ويهدف المقال أعلاه لتوفير المعلومات المالية المعممة تهدف إلى تثقيف شريحة واسعة من الجمهور أنها لا تعطي الضرائب الشخصية والاستثمار والقانونية ، أو غيرها من الأعمال والمشورة المهنية. قبل اتخاذ أي إجراء، يجب أن تسعى دائما للحصول على مساعدة من المهني الذي يعرف حالتك الخاصة للحصول على المشورة بشأن الضرائب والاستثمارات الخاصة بك، والقانون، أو أي مسائل تجارية أخرى والمهنية التي تؤثر عليك أندور عملك. تفاصيل العرض الهامة والإفصاحات توربوتاكس أونلينموبيل محاولة ل فريباي عند ملف: يستند توربوتاكس التسعير على الانترنت والمتنقلة على الوضع الضريبي الخاص بك ويختلف حسب المنتج. المطلق صفر 360 الاتحادية (1040EZ1040A) 43 360 الدولة العرض متاح فقط مع توربوتاكس الاتحادية الطبعة الحرة العرض قد تتغير أو تنتهي في أي وقت دون إشعار. يتم تحديد الأسعار الفعلية في وقت الطباعة أو الملف الإلكتروني وتخضع للتغيير دون إشعار. مقارنات التوفير والسعر على أساس الزيادة المتوقعة في الأسعار المتوقعة في مارس. عروض الخصم الخاصة قد لا تكون صالحة للمشتريات في التطبيق المحمول. توربوتاكس الذاتي يعمل إكسنسيفيندر: إكسنسيفيندرتراد متاح على مدار السنة كميزة من قراء العاملين لحسابهم الخاص (متوفر مع توربوتاكس العاملين لحسابهم الخاص، انظر لدكويكيبوكس عرض لحسابهم الخاص مع توربوتاكس الذاتي-إمبلنردكو التفاصيل أدناه). إكسنسيفيندرتراد المتوقع أواخر يناير كانون الثاني (أواخر فبراير لتطبيقات الجوال). إكسنسيفيندرتراد غير متوفرة من داخل توربوتاكس العاملين لحسابهم الخاص للأشخاص الذين يعانون من أنواع معينة من النفقات والمواقف الضريبية بما في ذلك دفع المقاولين أو الموظفين والمكاتب المنزلية أو المركبات الفعلية، والمخزون، والتأمين الصحي لحسابهم الخاص أو التقاعد، واستهلاك الأصول، وبيع الممتلكات أو المركبات، و دخل المزرعة. قد يختلف توفر المعاملات التاريخية للاستيراد من مؤسسة مالية. غير متاح لجميع المؤسسات المالية أو جميع بطاقات الائتمان. قراء العرض الذاتي العمل مع توربوتاكس العاملين لحسابهم الخاص: ملف الخاص بك 2016 توربوتاكس العاملين لحسابهم الخاص العودة عن طريق 41817 وتلقي الاشتراك الخاص بك مجانا للقراء الذاتي العاملين حتى 43018. التنشيط المطلوبة. تسجيل الدخول إلى قراء الذاتي العاملين من قبل 71517 عبر التطبيق المحمول أو في selfemployed. intuitturbotax عنوان البريد الإلكتروني المستخدمة لتفعيل وتسجيل الدخول. يسري العرض فقط على العملاء الجدد الذين يعملون لحسابهم الخاص. انظر قراء لمقارنة الأسعار. عند استخدام توربوتاكس العاملين لحسابهم الخاص لتقديم الضرائب الخاصة بك 2017، سيكون لديك الخيار لتجديد قراء الخاص الاشتراك لحسابهم الخاص. إذا كنت لا تشتري توربوتاكس سيلف-إمبلويد من قبل 41818، سيكون لديك خيار تجديد قراءتك الاشتراك لحسابهم الخاص من قبل 43018 لسنة أخرى في معدل الاشتراك السنوي الحالي ثم. يمكنك إلغاء اشتراكك في أي وقت من داخل قسم فواتير العمل لحسابهم الخاص للقراء. يدفع لنفسه (توربوتاكس الذاتي العاملين): تقديرات على أساس نفقات الأعمال القابلة للخصم محسوبة على معدل دخل ضريبة العمل الذاتي (1537) عن السنة الضريبية 2016. وسوف تختلف النتائج الفعلية على أساس الوضع الضريبي الخاص بك. في أي وقت، في أي مكان: الوصول إلى الإنترنت المطلوبة رسالة القياسية ومعدلات البيانات تنطبق على تحميل واستخدام تطبيقات الجوال. أسرع استرداد ممكن: أسرع استرداد الضرائب مع الملف الإلكتروني وأطر زمنية استرداد الضرائب المباشرة تختلف. دفع ثمن توربوتاكس من رد الأموال الفدرالي: تطبق رسوم خدمة معالجة رد الأموال X. XX على طريقة الدفع هذه. تخضع الأسعار للتغيير دون إشعار مسبق. نصائح توربوتاكس الخبراء، المشورة الضريبية و سمارتلوك: وشملت مع ديلوكس، رئيس الوزراء والعاملين لحسابهم الخاص (عبر الهاتف أو على الشاشة) غير المدرجة مع الاتحادية الطبعة الحرة (ولكن متاحة للشراء مع حزمة زائد). سمارتلوك المساعدة على الشاشة متاح على جهاز كمبيوتر شخصي، كمبيوتر محمول أو التطبيق المحمول توربوتاكس. يوفر خبراء توربوتاكس المشورة العامة، وخدمة العملاء والمشورة مساعدة مساعدة المنتج المقدمة فقط من قبل كباس المعتمدة، وكلاء المسجلين والمحامين الضرائب. يختلف توفر الميزة بحسب الجهاز. النصائح الضريبية الحكومية مجانية. الخدمة، مجال الخبرة، ومستويات الخبرة، وساعات العمل وتوافر تختلف، وتخضع للقيود والتغيير دون إشعار. الوصول إلى الإقرار الضريبي، ومحرراتي والتحليل الخاص بي أمبير ميزات النصي: الوصول إلى جميع الوثائق المتعلقة بالضرائب لدينا في ملف بالنسبة لك هو متاح حتى تقوم بتقديم الإقرار الضريبي 2017 أو من خلال 10312018، أيهما يأتي أولا. قد تختلف الشروط والأحكام وتخضع للتغيير دون إشعار. 1 الأكثر مبيعا البرمجيات الضريبية: استنادا إلى بيانات المبيعات المجمعة لجميع الضرائب السنة 2015 منتجات توربوتاكس. الأكثر شعبية: توربوتاكس ديلوكس هو منتجنا الأكثر شعبية بين المستخدمين توربوتاكس على الانترنت مع الحالات الضريبية أكثر تعقيدا. كومبليتشيك: تندرج تحت حسابات توربوتاكس دقيقة والحد الأقصى استرداد ضمانات. توربوتاكس كدونلواد سوفتوار توربوتاكس كدونلواد المنتجات: السعر يشمل إعداد الضرائب وطباعة الإقرارات الضريبية الاتحادية و مجانا الاتحادية ملف الإلكترونية تصل إلى 5 الإقرارات الضريبية الاتحادية. تطبق رسوم إضافية على الإيداع الإلكتروني إرجاع الدولة. لا تنطبق رسوم الملفات الإلكترونية على عائدات ولاية نيويورك. التوفير ومقارنة الأسعار على أساس الزيادة المتوقعة في الأسعار المتوقع في مارس. الأسعار عرضة للتغيير دون إشعار. أسرع استرداد ممكن: أسرع استرداد الضرائب مع الملف الإلكتروني وأطر زمنية استرداد الضرائب المباشرة تختلف. دفع ثمن توربوتاكس من رد الأموال الفدرالي: تطبق رسوم خدمة معالجة رد الأموال X. XX على طريقة الدفع هذه. تخضع الأسعار للتغيير دون إشعار مسبق. تتوفر هذه الميزة مع منتجات توربوتاكس الفيدرالية باستثناء توربوتاكس بوسينيس. حول لدينا المنتج توربوتاكس الخبراء: خدمة العملاء ودعم المنتج تختلف حسب الوقت من السنة. معلومات عن خبراء الضرائب المعتمدين لدينا: يتم تضمين المشورة الضريبية المباشرة عبر الهاتف مع رسوم رئيس الوزراء والمنزل الأعمال تنطبق على عملاء الأساسية و ديلوكس. النصائح الضريبية الحكومية مجانية. تختلف مستويات الخدمة، ومستويات الخبرة، وساعات العمل والتوافر، وتخضع للتقييد والتغيير دون إشعار مسبق. غير متاح للعملاء توربوتاكس الأعمال. 1 الأكثر مبيعا البرمجيات الضريبية: استنادا إلى بيانات المبيعات المجمعة لجميع الضرائب السنة 2015 منتجات توربوتاكس. استيراد البيانات: يستورد البيانات المالية من الشركات المشاركة. سريعة وقراء استيراد غير متوفر مع توربوتاكس المثبتة على ماك. الواردات من كيكن (2015 وأعلى) وقراء سطح المكتب (2011 وأعلى) على حد سواء ويندوز فقط. سرعة استيراد غير متوفرة ل توربوتاكس الأعمال. منتجات سريعة المقدمة من قبل شركة كيكن استيراد كيكن عرضة للتغيير. وحدات الأسهم المقيدة (رسو) و توربوتاكس: صافي إصدار إعادة كتابة تماما في 22 فبراير 2015 باستخدام لقطات جديدة من توربوتاكس على الانترنت لعام 2014 الضرائب. واحدة من أكثر الوظائف شعبية في بلدي بلوق هو واحد كتبت قبل أربع سنوات حول الإبلاغ عن الضرائب على رسو. على الرغم من أنني أحاول أن أبذل قصارى جهدي في تفكيك ذلك. ما زلت الحصول على العديد من الأسئلة حول هذا الموضوع كل عام في الوقت الضريبي. It8217s موضوع صعب لأنه يمكن أن يكون هناك العديد من الاختلافات. أرباب العمل الذين يصدرون وحدات رسو دون 8217t يساعدون لأنهم يخافون من الخصوم. يقولون فقط 8220 استشارة إعلانك الضريبي 8221 كما لو كان الجميع لديه واحد. برنامج الضرائب don8217t تجعل من السهل إما. على الرغم من أن هناك العديد من الاختلافات، والبرمجيات يميل للذهاب من قبل واحد فقط. إذا كان الوضع الخاص بك يناسب ذلك، قد تكون قادرة على التشويش من خلال. إذا كان doesn8217t، والبرمجيات يخلط لك أكثر من أنه يساعدك لأن الوضع الخاص بك doesn8217t تطابق ما يعتقد لديك. لأطول وقت فقط تناولت هذه المسألة بشكل عام. رفضت العمل كدعم فني مجاني لشركات البرمجيات. إذا دفعت مقابل البرنامج، يجب أن يساعدك في كيفية استخدامه. الآن أستسلم. وأنا أدرك الناس يبحثون عن خطوة بخطوة مساعدة وشركات البرمجيات aren8217t توفير ذلك. وفيما يلي سلسلة من لقطات مأخوذة من توربوتاكس على الانترنت. إذا كنت تستخدم البرنامج المثبت، قد تكون الشاشات مختلفة ولكن متشابهة. وأظهر توربوتاكس فقط لأنه يحتوي على أكبر حصة في السوق. في هذا المنصب سأستخدم الحالة الأكثر مباشرة إلى الأمام: صافي إصدار. وربما كان 8217s الأكثر شيوعا. قد أفعل تغييرات أخرى في الوظائف المستقبلية. في صافي الإصدار، يحتفظ صاحب العمل بعدد من الأسهم للضرائب قبل إعطاء الموظف الباقي. على سبيل المثال لنفترض أن لديك 100 أسهم مكتسبة ولكن تتلقى فقط 60. أنت فقط don8217t رؤية 40 سهم أخرى. لا يستخدم صاحب العمل 8217t وسيطا لبيع 40 سهم للضرائب. انها تبقي فقط 40 سهم ويضع بعض الأرقام على W-2 الخاص بك. وقت الإبلاغ قبل البدء، تأكد من فهم عندما تحتاج إلى الإبلاغ عندما يكون لديك رسو تحت صافي إصدار. يمكنك الإبلاغ عند البيع. إذا كان لديك سوى بعض رسوس المستحق ولكن كنت didn8217t بيع، هناك 8217s شيئا لتقرير حتى الان. انتظر حتى تبيع، ولكن قم بتدوين سعر السهم الواحد عندما تكون أسهمك مكتسبة. إذا كان لديك الكثير من القطع، وكتب لكل الكثير التاريخ، وسعر الإغلاق في تاريخ مكتسب، وعدد من الأسهم المفرج عنك. هذه المعلومات مهمة جدا عند البيع. ليت 8217s استخدام هذا المثال: كان لديك 100 سهم مكتسبة في 812013. تم حجب 40 سهم للضرائب. وكان سعر اإلغالق في تاريخ االستحقاق 50 سهم. سوف تكتب: عند البيع، سوف تتلقى 1099-B من الوسيط في العام التالي. سوف تبلغ المكسب أو الخسارة الخاصة بك باستخدام هذا 1099-B والمعلومات التي تراكمت لكل استحقاق. تواصل ليت 8217 مثالنا: لقد باعت 60 سهم من استحقاقك أعلاه على 2102014 بمعدل 70 سهم للسهم الواحد. بعد العمولة والرسوم، قمت باقتطاع 4،180. في عام 2015، تلقيت 1099-B من وسيط الخاص بك تظهر مبيعات المبيعات من 4،180. الآن Let8217s حساب لذلك في توربوتاكس على الانترنت. انقر على حسابي في الأعلى، ثم أدوات. انقر على بحث الموضوع. أدخل خطط الأسهم الموظف. انقر على انتقال. أنسور 8220Yes8221 تو 8220 بيعت أي استثمارات 8221 استورد 1099-B إذا كان وسيطك في القائمة أو اكتب الأرقام بنفسك من رقم 1099-B الذي استلمته. استمر في كتابة ذلك بنفسك هنا. حدد أو أدخل المؤسسة المالية. ننظر بعناية التي يتم فحص مربع على 1099-B الخاص بك. على شكل بلدي كان مربع B. الآن إدخال المعلومات من 1099-B الخاص بك. تاريخ الاستحواذ هو تاريخ منح الأسهم. إذا كان أساس التكلفة فارغة على 1099-B الخاص بك، لأنه لم يتم الإبلاغ إلى مصلحة الضرائب، استخدم السجل الخاص بك لملء في. وكان السعر 50 شير عندما تم منح هذه الأسهم 60. ولذلك الأساس الخاص بك هو 50 60 3،000. إذا لم تقم ببيع جميع الأسهم المكتسبة في تلك الدفعة، قم بضرب 50 من عدد الأسهم التي قمت ببيعها. إذا كان لديك المزيد من القطع، فأدخل صفوف إضافية. أن 8217s ذلك. حصلت على أسهم في 50share. لقد باعتها في 70 شير. كنت تدفع الضرائب على المكسب. رؤية جميع الحسابات الخاصة بك في مكان واحد تتبع صافي قيمتها، وتخصيص الأصول، وأداء محفظة مع أدوات مالية مجانية من رأس المال الشخصي. لدي بالضبط نفس السؤال مثل إميلي أعلاه: كان لي عدد من وحدات رسو التي تم تعيينها شهريا ولكن لم أبيع أي من الأسهم في عام 2012. الآن لدي 1099-B عائدات من المعاملات وسيط المقايضة تبادل 2012 لعمليات البيع إلى غطاء . إذا كنت أتابع برنامجك التعليمي خطوة بخطوة، على شاشة إدخال معلومات البيع الخاصة بك، ما الذي أدخله عن تاريخ البيع، عدد الأسهم المباعة و سعر البيع للسهم الواحد أو لا يتعين علي إدخال أي من الأسهم المكتسبة على 1099- B منذ أنا لم يكن لديك أي مكاسب الفعلية مات، إميلي 8211 إذا تلقيت 1099-B للبيع لتغطية، صاحب العمل isn8217t تفعل صافي إصدار، والتي تركز هذه المقالة على. يمكنك إدخال كل عملية بيع كما هو مبين في 1099-B. أساسك هو سعر السهم في تاريخ استحقاق الأسهم المباعة لتغطية الضرائب. أي فرق صغير في السعر والوساطة العمولة الخاص بك هو غينلوس. القيام بذلك لكل إدخال على 1099-B. هذا هو عظيم المعلومات 8211 شكرا لك. لدي 2 أسئلة لدي حالة حيث ما مجموعه 326 رسوس من 3 منح مختلفة منحت سبتمبر 2011 (صاحب العمل حجب 135 سهم للضريبة ووزعت 191 سهم لي). انتهى بي الأمر بيع كل هذه 191 سهم في 9 يناير 2012. 1) المثال أعلاه كنت قد مشى من خلال يفترض الأسهم المكتسبة أمب بيعت في نفس العام. منذ في حالتي الأسهم المكتسبة وبيعت في سنوات مختلفة - هل أنا بحاجة إلى القيام بأي شيء مختلف 2) لجعل الأمور أكثر مربكة، و رسو ذكرت في بلدي W2 هذا العام هو أمبير مختلفة تماما مبلغ أكبر بكثير بالمقارنة مع ما كسبته من وبيع أعلاه (وهذا لأنني كان دفعة أخرى من أسهم من هذه المنح سترة في عام 2012 8230 وأبلغ صاحب العمل هذا المبلغ في بلدي W2) 8212gtso للخطوة حيث 8220TurboTax يريد مضاعفة التحقق من قيمة رسوس المكتسبة مدرجة على بلدي W -28221 هل أقول لا (قلت نعم، ولكن ضريبة توربو تبقي يعطي الخطأ منذ أرقام don8217t المباراة) شكرا جزيلا لردكم غيثا 8211 تجاوز فقط دليل سهل وتذهب مباشرة إلى إدخال على جدول بيانات. اتبع المثال هناك. سوف تجنب جميع المشاكل. معلومات رائعة. في المرة القادمة، I8217ll مجرد شراء توربوتاكس الأساسي إذا كان لدينا العديد من بيع لتغطية المعاملات والمبيعات رسو الفعلية من السنوات السابقة 8217 سترات. في نفس اليوم مثل مبيعات سترة وكذلك مبيعات إيسب على مدار العام واثنين من المشتريات إسب خلال العام، والأهم من ذلك كله من هذه الخسائر. يمكن أن نطبق قواعد غسل البيع عبر كل منهم لأنهم 8217 جميعا في نفس الأسهم الأساسية إذا كان الجواب نعم، كم مرة خلال السنة الضريبية يمكن القيام به هل بيعين متتاليين لتغطية الضرائب مما أدى إلى خسارة في غضون 30 يوما من بعضها البعض يعتبر غسل بيع إذا كان هناك أي معاملات أخرى في الأسهم في تلك الأيام 30 شكرا لهذا المنصب. I8217m لا يزال غير واضح على ما يجب القيام به إذا كنت منحت في منحة، ولكن لم تبيع الأسهم. تربوتاكس أعلام دلتا بين ما ورد في بلدي W2، وما يحسب. الدلتا هو بالضبط مقدار اثنين من الحيازات التي لم أبيعها. أنا دون 8217t رؤية مسار لدخول سترة مع أي بيع، ولا واحدة من شأنها أن تسمح لي، في العام التالي، لدخول بيع دون سترة. ستيف 8211 كنت don8217t لديك لإدخال أي شيء للأسهم كنت didn8217t بيع. استخدم المسار 8220Enter على Spreadsheet8221 لإدخال الأسهم التي باعتها. هذا البرنامج التعليمي كان مفيدا حقا. شكرا جزيلا لأخذ الوقت للقيام بذلك منذ مساعدة Intuit8217s تفتقر لذلك. لدي سؤال واحد (أساسي جدا). في المثال أعلاه، على الشخص 8217s 1099-B إذا كان لديهم كل من بيع إلى تغطية 63 سهم والبيع اللاحق من 97 سهم المدرجة كبنود منفصلة، ​​وهذا يعني أنها يجب أن تذهب من خلال معالج رسو مرتين أو ببساطة الذهاب من خلال المعالج مرة واحدة وشرح على الشاشة 8220Vesting الإصدار 8221 أن 63 أسهم تم بيعها لتغطية الضرائب كافية سوف تعطي عدم تطابق البنود بين ما 8217s على الضرائب الخاصة بك وماذا 8217s على 1099-B الخاص بك أو هل هذا يعني صاحب العمل don8217t القيام به صافي إصدار وأود أن الفرار من البلاد منذ أنا don8217t تعرف كيفية الحصول على ذلك في توربوتاكس بشكل صحيح شكرا جزيلا لمساعدتكم. I8217m كان مجنونا حتى وجدت مشاركتك تحتاج إلى زر التبرع على هذا المنصب. جون 8211 إذا كان لديك أسهم بيع إلى تغطية مدرجة على 1099-B على حدة، فهذا يعني أن صاحب العمل لا تفعل إصدار صافي. إذا اتبعت المقالة حتى النهاية، فإنك تدرك أنه يجب عليك تخطي الدليل السهل والقفز مباشرة إلى إنتر على جدول بيانات. هناك، يمكنك إجراء اثنين من الإدخالات: واحد ل 63 سهم، وآخر ل 97 سهم. أنا بالفعل أظهر لك كيفية القيام 97 سهم. يمكنك أن تفعل ذلك بنفس الطريقة ل 63 سهم مع الأرقام على 1099-B الخاص بك. رهيبة، I8217ll تفعل ذلك. وكنت لا تزال بحاجة إلى زر التبرع شكرا مرة أخرى. لم أتمكن من العثور على كيفية إدخال رسوس في ت ديلوكس، كان لي للترقية إلى رئيس الوزراء. في قسم الدخل الاستثمار والإجابة على الأسئلة الزوجين الأول الذي سوف اكتب في المعلومات نفسك. في المؤسسة المالية سحب أسفل حدد 8220no المؤسسات المالية 8221 الاختيار. (يمكنك تعديل هذا لاحقا) أنت الآن في شاشة "إدخال مبيعات أخرى". اكتب في وصف وتحت هذا 8220 إضافة مزيد من التفاصيل 8221 مربع. ثم انقر على زر البداية إلى اليمين. سيأخذك هذا إلى شاشة يمكنك فيها تحديد وحدات الأسهم المقيدة. يمكنك ثم اكتب في جميع المعلومات ل رسوس. شكرا جزيلا، سكوت 8220 إضافة مزيد من التفاصيل 8221 وهذا هو. I8217m باستخدام ت المنزل أمبير الأعمال ولكن هو نفس رئيس الوزراء ل رسو وغيرها من المعاملات الأسهم. لقد قمت بحفظ اليوم. كان لي 750 سهم في عام 2007، مع 144 عقد للضرائب. باعت 506 المتبقية في عام 2012، والتي لدي 1099B ل. لم يتم تضمين أي شيء في W2 2012. الشركة تلقيت أسهم من تم بيعها في عام 2012. I don8217t لديها أي وثائق عن بيع 144 عقد للضرائب. ماذا أفعل. (نعم، I8217m تفعل الآن بلدي الضرائب 2012). شكرا على أي نصيحة. دون 8217t تقلق بشأن 144 سهم. وقد تم العناية بهم على W-2 في عام 2007. مجرد معرفة سعر السهم الواحد التي تم منح الأسهم الخاصة بك. وهذا يعني أن عدد الأسهم بالإضافة إلى أي أرباح معاد استثمارها يشكل أساس التكلفة. كان لدي بعض RSU8217s التي منحت في 2009، 2010، 2011، 2012. تم حجب الأسهم لتغطية الضرائب. عندما أنظر إلى W82172s فإنها تظهر الدخل ل RSU8217s المكتسبة ونفس المبلغ في ملخص الخصومات التي تدعمه إلى الصفر. كما أنني لا أرى أنها أضافت أي ضرائب اتخذت للأسهم المحتجزة. بعت بعض منهم هذا العام، يمكنني إضافة الضرائب التي اتخذت عن طريق أسهم لضرائب إضافية تدفع في الفئة الأخرى في توربوتاكس لا يمكنك can8217t القيام بذلك. لقد أعدت كتابة هذه المقالة باستخدام لقطات جديدة للعام الضريبي لعام 2014. معرفة ما إذا كانت تلك المساعدة. الكتابة الخاصة بك عن رسو وكيفية إدخالها في توربو الضرائب كانت مفيدة للغاية. أشكركم على تقديم الكثير منا مع فهم أوضح لكيفية إدخال الصفقة. وضعي هو كما يلي تم بيع 8230 أقصى من رسو لدينا بيعها لتغطية، وكان واحدا إصدار صافي. أنا أفهم تماما كيفية حساب أساس التكلفة للأسهم الجزئية المباعة لتغطية الضرائب والأسهم المتبقية التي بعت نفس أو في اليوم التالي. وأفاد الوسيط عن إجمالي العائدات لكل من المبيعات. أنا مشوشة قليلا حول أساس التكلفة على بيع واحد الذي تم بيعه كإصدار صافي. دخلت في ضريبة توربو العائدات الإجمالية الصحيحة التي تم الإبلاغ عنها في 1099B. ولم يبلغ عن أي أساس للتكلفة على الرقم 1099B. دخلت 34 سهم في الوصف الذي هو كيف يتم سرد على 1099B. كنت قد أحسبت أساس التكلفة لصافي إصدار رسو كما الأسهم المتاحة للبيع (34 سهم)، والتي بعت في اليوم التالي، وأوقات فمف في اليوم الذي يؤهل. وتم تخصيص 47 سهم، وتم بيع 34 سهم، وتمت تغطية 13 سهم من قبل الشركة لتغطية الضرائب. 1099B لا يسرد الصفقة التي تنطوي على 13 سهم. عنصر التعويض على كعب دفع بلدي هو مقدار الأسهم المكتسبة (47 سهم) مرات فمف في اليوم الذي يؤهل. لا أريد أن أضع أساس التكلفة، ولكن من ما قرأت عليه يجب أن يطابق عنصر التعويضات المضافة إلى أرباحك. من التفسير الخاص بك وأعتقد أن أساس التكلفة هو في الواقع 34 أسهم باعت مرات فمف. ومع ذلك، قرأت على موقع آخر أن أساس التكلفة هو كمية الأسهم المكتسبة (والتي من شأنها أن تكون 47 سهم) مرات فمف. يبدو أن الجميع لمعالجة بيع الأسهم في وقت لاحق، بعناها على الفور. كنت أتوقع أن يكون المبلغ على كعب الدفع مطابقا لعنصر التعويض الذي كنت أضمنه على أساس التكلفة. من قبل مبلغ أسهم الشركة 8220kept8221 لتغطية ضريبة الاستقطاع (13 سهم) مرات فمف. يمكنك توضيح أي عنصر التعويض يمكنني استخدامها على أساس التكلفة بلدي حساب 8230823047 سهم أو 34 سهم مرات فمف. أعتقد أنه ينبغي أن يكون 34 سهم x فمف، ولكن أريد أن أكون متأكدا من أنني فهمت بشكل صحيح. أعتقد دائما لكل سهم. دخلك الخاضع للضريبة ل 47 سهم مكتسبة هو سعر السهم الواحد 47. الضرائب التي دفعتها هي سعر السهم الواحد 13. أساسك ل 34 سهم المتبقية هو سعر السهم الواحد 34 مرات، وإذا كنت تبيع فقط 17 من أصل 34 سهم تم استلامها، فإن أساسك ل 17 سهم مباع هو سعر سعر السهم 17. الفروق الوحيدة بين البيع إلى التغطية وصافي الإصدار هي الأسهم التي يتم أخذها للضرائب لا يتم بيعها من خلال وسيط، وليس في وهو سعر مختلف قليلا عن السوق المفتوحة ولكن يفترض أن يكون نفس السعر عند الاستحقاق. الصفقة الوحيدة على 1099B هي لل 34 سهم المباعة. أنا الحصول على القليل من الخلط، لذلك للتأكد، أنا فقط الإبلاغ إلى مصلحة الضرائب الصفقة ل 34 أسهم مباعة، الحق سيتم عرض أساس تكلفتي ل 34 أسهم على العودة كما فمف مرات 34 سهم. لا يجب أن تظهر الإقرار الضريبي 17 سهم التي كانت 8220net إصدار 8221 سهم. أنا أفترض I don8217t يجب أن تقلق من أن الدخل الخاضع للضريبة على بلدي كعب دفع أعلى من عنصر التعويض أنا باستخدام في أساس تكلفتي للأسهم التي بعتها. أنا تقريبا يفضلون تغطية لبيع لأن كل أرقامي تطابق :) شكرا مرة أخرى للتوضيح الخاص بك. أن 8217s الصحيح. في صافي إصدار لم تشاهد 13 سهم. أنت فقط تقرير ما كنت بيعت. عندما تقرأ أن الأساس يجب أن يطابق عنصر التعويضات المضافة إلى أرباحك، لكي تكون أكثر دقة يجب أن تقول أن الأساس يجب أن يطابق عنصر التعويضات المضافة إلى أرباحك لنفس تلك الأسهم التي باعتها. إذا قمت ببيع حصة واحدة يمكنك استخدام عنصر التعويض عن 1 سهم. إذا قمت ببيع 2 سهم يمكنك استخدام عنصر التعويض عن 2 سهم. كان لديك W-2 أو بيستوب 47 سهم هو حقا بجانب هذه النقطة. مرحبا، هذا لا يزال مربكا بالنسبة لي. شركتي تبيع لتغطية الضرائب من خلال وسيط التجارة الإلكترونية وشكل 1099 يظهر على حد سواء، كل شيء تقريبا. عندما استوردت النموذج 1099 في ت، ثم أنا بحاجة إلى حساب لما هو. الجزء مربكة على الرغم من أن W2 أيضا تقارير كل شيء ولكن المبلغ هو مختلف وأنها لا تتطابق، تقارير 1099 أقل من W2. لذلك عندما أخبر ت أن أي من الأسهم التي تم الإبلاغ عنها في 1099 تم استخدامها للضرائب، هل هو الصحيح إذا كانت تلك المستخدمة للضرائب أبلغ عنها مثل هذا تم منح 27، 10 بيعت للضرائب، وكلاهما تظهر على 1099 مجموع الأسهم المكتسبة صدر 8211 10 الأسهم المحتجزة (المتداولة) لدفع الضرائب 8211 10 ثم بالنسبة للباقي 17 أفعل: إجمالي الأسهم المكتسبة تم إصدارها 8211 17 أسهم محتجزة (متداولة) لدفع الضرائب 8211 0 هل هذا صحيح في رأيك أقدر وقتك. شكرا. انظر التعليق أدناه. دون 8217t لمس أن 8220Add مزيد من التفاصيل 8221 مربع. انظر أيضا التعليق أعلاه من سيندي لبيع إلى تغطية. بيع هو بيع. فإنه doesn8217t مسألة ما إذا كنت تبيع للضرائب أو بيع نقدا في جيبك الخاص. شكرا لدليل كبير أواجه مشاكل مع توربوتاكس كونها ليست سعيدة خلال الاختيار الذكية لأن ذكرت على بلدي W2 هو أكبر من ذلك بكثير أن يحسب لأنني كان رسو الاستحقاق في عام 2014 أن لم أكن بيع وكنت قد استأجرت رسو من عام 2013 أن باعت في عام 2014. فإنه يجعل ت الخلط لسبب ما. هل تنصح بعدم استخدام 8220Add مزيد من التفاصيل غ RSUs8221 قسم محدد في توربوتاكس ومجرد استخدام بيع الأسهم الافتراضي عن طريق إدخال أساس التكلفة يدويا كما ترون من لقطات، أنا don8217t تلمس 8220Add مزيد من التفاصيل 8221 مربع على الإطلاق. سوف تربك نفسك فقط إذا كنت تفعل. الشيء على الرغم من أنه إذا كنت don8217t استخدام عملية المقابلة، بلدي استرداد يسقط ما يقرب من نصف ما كان عليه عندما كنت تستخدم عملية المقابلة. يجب أن أعدل أساس (ذكرت من قبل وسيط بلدي) لتشمل جزء التعويض من أساس التكلفة لذلك أنا don8217t الحصول على ضعف ضرائب. هل رأيت هذا يحدث كذلك ربما يجب أن إسقاط لأنك دخلت خطأ قبل. ما هو السعر لكل سهم عندما كانت الأسهم المكتسبة ما هو الأساس الذي أبلغ عنه الوسيط الخاص بك مقسوما على عدد الأسهم التي بيعتها إذا كانت تطابق ثم كنت دون 8217t تحتاج إلى أي تعديل. تابعت بعض المواضيع على صفحات دعم ت ووجدت أن أفضل إجابة هي متابعة المقابلة وإخبار ت بأن المبلغ المدرج في W2 يطابق المبلغ الذي يحسبه ت (على الرغم من أنه أعلى في W2). بدا هذا أفضل حل من كل منهم. (حاولت أن أدخل بيع 0 سهم وتشمل حصة أن المستحق ثم أنها مطابقة W2 بلدي وانتهى رقم استرداد نهاية الأمر نفسه، لذلك أشعر أنني أقول جيدة ت أن العدد على W2 يطابق الحساب الجزئي). استجابة صاغية. أنا أفهم تماما وضعي. شكرا مرة اخرى. مرحبا، تصحيح لي إذا كنت مخطئا أنه في هذه الحالة نحن بحاجة فقط لدفع الضرائب على المكاسب وعندما توربوتاكس يسأل عما إذا كان هذا المبلغ هو المضمنة في W2 ثم نحن بحاجة إلى اختيار ذلك نعم يتم تضمينها في قسم الأجور من W2 الاستعلام الثاني هو هذه القاعدة نفسها تطبق طارئ على المدى الطويل رسو بيع جدا شكرا لتفسيرك. I8217m وجود نفس المشكلة كما ستيف أعلاه. لقد اكتسبت رسوس أن أنا didn721t بيع. تظهر على بلدي W2 في المربع 12، رمز V كما (ممارسة خيارات الأسهم). فعلت أيضا ممارسة نكسو في العام الماضي حتى يتم إضافتها أيضا في المربع 12، رمز V. عندما كنت ملء كل شيء على ت من بلدي 1099-B، يمكنني can8217t الحصول على الاختيار لأن هناك 8217s الفرق بين ما أدخلته لمعاملات نسو بلدي وما يظهر في المربع 12، رمز V لأن ذلك يشمل أيضا رسوس المكتسبة من كل ما I8217ve قراءة على الانترنت، وأنا mustn8217t تحتاج إلى إدخال في أي شيء ل RSU8217s المكتسبة التي أنا haven8217t بيعها. مرحبا هاري 8211 شكرا لهذه المادة أنت أذكر 8220 إذا كان أساس التكلفة فارغة على 1099-B الخاص بك، لأنه لم يتم الإبلاغ إلى مصلحة الضرائب، واستخدام السجل الخاص لملء في. 8221 لم أكن تدوين الملاحظات في وقت البيع لذلك لم يكن لديك سعر الاستحقاق ل رسو لاستخدامها كأساس التكلفة. هل تعرف طريقة لمعرفة أي منح رسو كانت مرتبطة بكل عملية بيع. دعوتي إلى إتراد لم تسفر عن شيء 8211 سأحاول مرة أخرى. وبالنظر إلى الأفكار التي قدمتها في المقالة أعتقد أنك قد يكون لديك بعض التوجيه. كنت في الحظ. ويحدث صاحب العمل أيضا استخدام إتراد. إتريد لديه كل شيء هنا: تأكد من الحفاظ على التوسع في كل صف، أولا على رمز الأسهم، ثم على كل عملية بيع. أنت رائع أنا غاب تماما توسيع على بيع. جورجس بيكيبوريس يقول شكرا ل وريتوب الخاص بك. هل تعرف كيفية التعامل مع إسب التخلص من التصرف إتراد يبدو أن أقترح عليك أن تبلغ 1099B كتكلفة إسب (على سبيل المثال 10 في 10 خصم 9) ثم يمكنك ملء نموذج 8949 (irs. govpubirs-pdff8949.pdf) لضبط أساس التكلفة والتي تم الإبلاغ عنها على أنها دخل منتظم (1 الدخل العادي في هذه الحالة إذا كنت بيعت في 10 كما التصرف غير مؤهل، لذلك التكيف سيجلب أساس التكلفة إلى 10). ومع ذلك، يمكنني can8217t العثور على كيفية القيام بذلك في توربوتاكس. هل هو موافق لمجرد تعديل الأساس إلى 10 في توربوتاكس ولكن إذا يحصل إرس 1099B، فإنه يبدو أنهم يريدون 8949 بدلا من لي تعديل الأساس الذي من شأنه أن يسبب عدم تناسق مع 1099B أو سوف تقرير توربوتاكس هذا صحيح على أي حال تنفس الصعداء. القيام بدعم التكنولوجيا ل توربوتاكس مرة أخرى. أنا فقط كتبته هنا: هذا هو في الواقع ملخص كبير لكثير من الناس الذين يفعلون ذلك في المرة الأولى مثل نفسي. كان لدي سؤال حول إدخال معلومات الصمود والمنحة في ضريبة توربو ل رس بلدي التي كانت مستحقة في نوفمبر 2014. يجب أن تدخل ما مجموعه 34 أسهم التي تم منحها أو 21 التي منحت لي بعد الضرائب المقتطعة. انتهى بي الأمر بيع كل 21 سهم في ديسمبر 2014 وتحتاج إلى معرفة ما للإبلاغ. في الاعتماد على هذا، لا يزال يجري حساب أساس التكلفة على 21 أسهم التي باعتها. شكرا لجميع التعليمات الخاصة بك. - NNS. ننس 8211 كنت don8217t انظر أي 8220Vesting و غرانت Information8221 في لقطات بلدي. إذا كنت تجنب ذلك تماما كنت win8217t الخلط من قبل ذلك. شكرا لك، مفيدة جدا. أشعر الآن كما لو كنت قد تشاورت بلدي 8220tax المهنية. 8221 -) it8217s مذهلة كم من هذا الجميع يحتفظ سرية. والشخص الوحيد الذي يكسب من هذه الأسرار هو الحكومة من الحصول على الكثير من أموالي الضريبية أكثر مما يمكنني تحمله. حتى سعيد لكم تحديث هذا العام الحالي أيضا، جعل من السهل جدا لمتابعة جنبا إلى جنب. جانيسا يقول ديت لقد تم القيام بالكثير من القراءة للتأكد من أنني أفهم تماما RSU8217s بلدي و 1099-B ورأيت تحذيرات للتأكد من أنني الإبلاغ عن الأساس الضريبي الصحيح الذي يتضمن أيضا 8220 كومبنساتيون مكون 8221 أي يجب أن يكون الأساس الضريبي: السعر المدفوع للحصول على تعويضات الأسهم المعترف بها للحصول عليها (المبلغ عنها في الاستمارة W-2). أنا أتساءل عما إذا كان هذا يعني أنني يجب أن ضبط أساس التكلفة المنصوص عليها في بلدي 1099-B لمبيعات رسو بلدي (والتي تم تحديدها على أنها لا تشمل الجزء التعويض). وفقا للصيغة والمثال الخاص بك أعلاه، ومع ذلك، يبدو أن تشير إلى أنني دون 8217t تحتاج إلى إجراء تعديل على أساس التكلفة أنا لم دفع ثمن للحصول على أسهم تم منحها. أيضا، إذا كان هناك عنصر التعويض في عداد المفقودين، كيف يمكنني حساب ذلك فقط أريد أن أؤكد أنا لا دفع مزدوج الضرائب على RSU8217s بلدي. أيضا، وفقا لما يمكنني أن أقول، وضعي ليس صافي إصدار، ولكن بدلا من ذلك شركتي تبيع RSU8217s لتغطية الضرائب التي ذكرت في بلدي 1099-B كمبيعات B مربع. جانيسا 8211 في رسوس تكلفة الاستحواذ الخاص بك هو صفر. مكون التعويض الخاص بك هو سعر السهم الواحد في وقت استحقاق عدد الأسهم المباعة. إذا كان الوسيط بالفعل ذكرت الأساس على هذا النحو ثم كنت don8217t تحتاج إلى ضبط أي شيء. جانيسا ديت يقول شكرا لك هاري للاستجابة السريعة. أرى أن I8217ve كان مجرد سوء فهم بعض المفردات الضريبية. مرحبا هاري شكرا جزيلا على مقالك. It8217s مفيدة جدا. لدي أسئلة تتعلق بالأسهم المحتجزة عن الضرائب في صافي الإصدار. كما تعلمون، تم احتساب الضرائب المقدرة على أساس المعدلات الضريبية التقديرية (45 مستخدما من قبل صاحب العمل، ولكن معدل ضريبي الحقيقي يغلق إلى 25) على تاريخ استحقاق رسو. وتغطي الضرائب الواردة في W-2 كلا من الأسهم المحتجزة للضرائب وتذكير الأسهم. لقد ذكرنا أننا لسنا بحاجة إلى القيام بأي شيء خاص بالأسهم المحتجزة على الضرائب في الإقرار الضريبي. إذا لم نفعل أي شيء لهذا الغرض. سوف ننتهي إلى دفع الضرائب الزائدة بسبب استخدام أرباب العمل لمعدلات الضرائب إذا كان الجواب نعم، ما الذي يجب علينا فعله للتأكد من أننا لا نبالغ في دفع الضرائب هنا مثالان. مثال واحد (تقدير معدل الضريبة 45). 1 - عدد الأسهم المكتسبة: 100 3. قيمة السوق: 30.00 4. سعر الجائزة: 0.00 5. إجمالي القيمة السوقية (الربح) إجمالي الحصة المكتسبة (فمف 8211 سعر الجائزة) 100 (30) 8211 0) 3000.00 6. إجمالي الضريبة إجمالي القيمة السوقية (الربح) معدل الضريبة 300045 1350.00 7. أسهم محتجزة للضرائب إجمالي الضريبة فمف 135030 45 سهم 8. أسهم مصدرة إجمالي حصة مكتسبة 8211 أسهم محتجزة للضرائب 100 8211 45 55 مثال اثنان (ريال) معدل الضريبة 25). 1 - عدد الأسهم المكتسبة: 100 3. قيمة السوق: 30.00 4. سعر الجائزة: 0.00 5. إجمالي القيمة السوقية (الربح) إجمالي الحصة المكتسبة (فمف 8211 سعر الجائزة) 100 (30) 8211 0) 3000.00 6. إجمالي الضريبة إجمالي القيمة السوقية (الربح) معدل الضريبة 300025 750.00 7. الأسهم المقتطعة للضرائب إجمالي الضريبة فمف 75030 25 سهم 8. الأسهم المصدرة إجمالي الأسهم المكتسبة 8211 أسهم محتجزة للضرائب 100 8211 25 75 كما ترون من هذين المثالين، يحتاج الناس فقط لدفع 750.00 بدلا من 1350.00 عندما يتم استخدام معدل ضريبة حقيقي 25. شكرا لك، هاري. ديفيد 8211 اتخاذ خطوة إلى الوراء وننسى كل هذه عن الأسهم. إذا دفع صاحب العمل لك 3000 مكافأة نقدية وحجبت 1،350، ولكن لديك معدل الضريبة أقل لأن لديك 5 أطفال، والرهن العقاري الكبير وما لا، يمكنك فقط الحصول على استرداد عند تقديم الإقرار الضريبي الخاص بك. يتم تضمين 1،350 في W-2 الخاص بك كما تم حجب الضرائب. كنت don8217t يجب أن تفعل أي شيء خاص بعد دخول W-2 الخاص بك في البرامج الضريبية. شكرا لك، هاري. سؤال اخر. هل ينبغي ملاحظة دخل تعويض صافي إصدار رسو في المربع 12 مع شفرة 8220V8221 في نموذج W-2 ما هي المشكلة التي ستسببها إذا كان الجواب نعم، ولكن لم يتم ملاحظة رسو في المربع 12 انظر الرد على التعليق 55. I8217m لا يستخدم توربوتاكس (باستخدام تاكسكوت من قبل هربلوك)، ولكن كان لي سؤال مماثل تتعلق خيارات الأسهم المقيدة. تم شراء شركتي من ديسمبر 2014. باعت 933 خيارات الأسهم غير المؤهلة قبل أن يتم شراء شركتي. وقد أدرجت هذه الأسهم 933 في بلدي W2 الدخل والضرائب على هذا المعدل. بعد ذلك، تم تسديد ما تبقى من الأسهم المقيدة (غير المدرجة في W2) ودفعها. ووفقا لوثائق الشركة، تم حجب 187 من هذه الأسهم الجديدة. أنا لا أعتقد أن هذه أدرجت في بلدي W2 الدخل. ولم يتم خصم 285 سهم آخر. لقد رأيت 1099-B ويشمل كل التفاصيل التي أحتاج إليها، ولكن أنا لا أعرف ما يجب الإبلاغ عن (منذ بعض بالفعل على بلدي W2) وماذا 8217t. من وجهة نظري، كل ذلك يحتاج إلى أن توضع في جزء بيع الأسهم من برنامجي. ومع ذلك، عندما أدخل خيارات الأسهم غير المؤهلة 933، بلدي استرداد يقلل كما أنها 8217s فرض الضرائب لي مرتين كما لو لم تكن مدرجة بالفعل في دخلي. الأسئلة التي لدي، كيف أميز أن بعض الخيارات تم فرض ضرائب وإدراجها في بلدي W2، بعض haven8217t، وكسر هيكل. كو 8211 كان لديك حدثين مختلفين. (1) لقد مارست خيارات الأسهم غير المؤهلة على 933 سهم. إذا كان 1099-B كنت قد تلقيت فقط كان سعر ضربة 933 كأساس التكلفة، وسوف تحتاج إلى ضبطه أعلى إلى السعر الكامل مرات عدد الأسهم. يرجى الاطلاع ضبط أساس التكلفة ل إسب بيع في هامر كتلة البرمجيات. على الرغم من أنه كان ل إسب، جزء التعديل هو مماثل. (2) يبدو أن لديك مجموع 472 رسوس المكتسبة. تم حجب 187 سهم أو بيعها للضرائب. لقد تلقيت 285 سهم متبقيا. كنت didn8217t يقول ما إذا كنت قد تلقيت 1099-B عن 187 سهم أو ما إذا كنت باعت أو أبقت على 285 سهم. إذا تلقيت 1099-B لأي مبيعات، ننظر بعناية للتأكد من أساس التكلفة هو السعر في تاريخ الاستحقاق مرات عدد الأسهم المباعة. إذا لم يكن كذلك، سيكون لديك لضبط مرة أخرى. شكرا لك المساعدة المدرجة في تاكسكوت كان عديم الجدوى تقريبا، وبالطبع لم أتلق أي مساعدة من صاحب العمل. هذا التفسير يجعل المعنى الكامل للخروج من مختلف الأشكال كنت أحاول توطيد من بلدي التجارة التجارة تأكيدات، إتراد 1099، وشركتي 8217s قدمت المعلومات الضريبية. وشرحك عمل قصير من الارتباك. لدي بعض RSU8217s المكتسبة والدخل الكامل على ذلك استنادا إلى سعر السوق في الموعد المحدد تم الإبلاغ عن بلدي W2. كما تم بيع جزء من RSU8217s المكتسبة لتغطية الضرائب. ولكن الضرائب weren8217t ذكرت على بلدي W2. أجد هذا غريب جدا. منذ أنا didn8217t بيع أي من RSU8217s المكتسبة، وأنا don8217t نرى أي شيء في 1099 B حول RSU8217s. قرأت تعليقا قال، في هذه الحالة، كنت don8217t تفعل أي شيء. أنا أحاول أن أفهم كيف ارتفع دخل بلدي من قبل RSU8217s فمف من الأسهم في تاريخ المكتسبة. لذلك توربوتاكس يقول لقد دفع الضرائب على الدخل. يظهر حساب الوساطة الخاص بي الأسهم المباعة لتغطية الضرائب على الأسهم المكتسبة والمبلغ الضريبي. أنا أحاول معرفة كيفية إدخال هذا المبلغ كما دفع الضرائب في توربو الضرائب. كيف يمكنك معرفة الضرائب weren8217t المدرجة في مجموع الضرائب التي تم حجب أرقام على W-2 إذا كنت تستطيع إثبات ذلك، اتصل برب العمل الخاص بك وأقول لهم أنها فعلت ذلك خطأ. وكانت إحدى التزامات ضريبة الدخل على الدولة السريعة بالنسبة ل RS2187s التي صدرت في فا (سيت 5.75) ولكنها كانت مستحقة واستلمت 3 أمبير بعد 7 سنوات في تكس (سيت 0) 8230. ونظرا لعدم وجود قيمة جوهرية حتى استلامها، على الرغم من أن الإيرادات التي تم التعامل معها على أنها تكس دخل على الرغم من أن RSU8217s التي صدرت قبل سنوات في فا تكس هو مكان إقامتي وزوجتي تبقى فا المقيمين 8230 .. عذرا، أنا don8217t تعرف تعقيدات ضريبة الدخل الدولة، وخاصة فيما يتعلق ولاية فرجينيا. ربما نسأل فيرجينيا قسم الضرائب شاراز خان يقول هاري شكرا لكم لمساعدة الكثير من الناس على هذا المنتدى. لقد تم الغزل عجلات بلدي على هذا إلى الأبد، ونأمل أن تتمكن من مساعدة لأن الدعم توربو الضرائب لا يساعد. أنا فقط بحاجة إلى بعض المصادقة على هذا 8230 875 سهم منح لي كانت منحت على 51515 التي أعتقد أنها جزء من الكثير 1 باعت الشركة 288 سهم لتغطية الضرائب وهذا يظهر كإدخال منفصل في 1099-B (أنا حسبت أساس التكلفة 288 السعر في تاريخ الاستحقاق) باعت 2 سهم على 518 (سعر التكلفة 2 السعر في تاريخ الاستحقاق) باعت 585 سهم على 520 (سعر التكلفة 585 السعر في تاريخ الاستحقاق) التي تضيف ما يصل إلى 875 سهم يرجى التحقق من صحة أعلاه. ثم، سؤالي هو أنه إذا أدخلته في شكل جدول البيانات، don8217t ما زلت بحاجة إلى اختيار مربع الضرائب توربو لتحديد أن لدي رسوس. أين يمكنني أن أذكر أن هذه هي رسو ثم كنت don8217t يجب أن نذكر أنها رسو. لاحظت المقال didn8217t يقول أي شيء عن الأسهم التي كانت رسو. يقول شاراز خان